2021年度岳陽(yáng)市君山區(qū)交通運(yùn)輸局部門決算
目 錄
第一部分 岳陽(yáng)市君山區(qū)君山區(qū)交通運(yùn)輸局概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
第二部分 2021年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
第三部分 2021年度部門決算情況說(shuō)明
一、收入支出決算總體情況說(shuō)明
二、收入決算情況說(shuō)明
三、支出決算情況說(shuō)明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況
十、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明
十一、一般性支出情況說(shuō)明
十二、政府采購(gòu)支出說(shuō)明
十三、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明
十四、2021年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
岳陽(yáng)市君山區(qū)交通運(yùn)輸局單位概況
一、 部門職責(zé)
1、承擔(dān)涉及綜合運(yùn)輸體系的規(guī)劃協(xié)調(diào)工作，會(huì)同有關(guān)部門組織編制全區(qū)綜合運(yùn)輸體系規(guī)劃，指導(dǎo)交通運(yùn)輸樞紐規(guī)劃和管理；
2、組織指導(dǎo)并監(jiān)督實(shí)施全區(qū)公路行業(yè)政策和標(biāo)準(zhǔn)；
3、負(fù)責(zé)交通運(yùn)輸行政執(zhí)法工作。
4、參與擬訂物流業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，擬訂有關(guān)政策并監(jiān)督實(shí)施。
5、承擔(dān)道路運(yùn)輸市場(chǎng)監(jiān)管責(zé)任；組織全區(qū)道路運(yùn)輸有關(guān)政策和運(yùn)營(yíng)規(guī)范的監(jiān)督實(shí)施，指導(dǎo)全區(qū)城鄉(xiāng)客運(yùn)及有關(guān)設(shè)施規(guī)劃和管理工作，負(fù)責(zé)城市公共交通客運(yùn)管理工作。
6、負(fù)責(zé)提出全區(qū)公路、內(nèi)河水路固定資產(chǎn)投資規(guī)模和方向、區(qū)級(jí)財(cái)政性資金安排建議，按區(qū)政府規(guī)定權(quán)限審批、核準(zhǔn)全區(qū)規(guī)劃內(nèi)和年度計(jì)劃規(guī)模內(nèi)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目；提出有關(guān)財(cái)政、土地、價(jià)格等政策建議。
7、負(fù)責(zé)公路、公路橋梁、渡口、隧道的行業(yè)管理。
8、承擔(dān)公路、內(nèi)河水建設(shè)市場(chǎng)監(jiān)管責(zé)任；擬訂全區(qū)公路、水路工程建設(shè)相關(guān)制度并監(jiān)督實(shí)施；組織實(shí)施國(guó)家、省、市、區(qū)重點(diǎn)和大中弄公路、內(nèi)河水路交通工程建設(shè)，負(fù)責(zé)公路、內(nèi)河水路交通建設(shè)工程造價(jià)控制和工程質(zhì)量、安全生產(chǎn)的監(jiān)督管理，負(fù)責(zé)交通重點(diǎn)工程建設(shè)資金的籌集，區(qū)管交通資金的撥付和監(jiān)管；指導(dǎo)交通運(yùn)輸基礎(chǔ)設(shè)施管理和維護(hù)，承擔(dān)有有關(guān)重要設(shè)施的管理和維護(hù)。
9、指導(dǎo)全區(qū)公路、內(nèi)河水路行業(yè)安全生產(chǎn)和應(yīng)急管理工作。
10、負(fù)責(zé)全區(qū)交通運(yùn)輸行業(yè)科技工作。
11、負(fù)責(zé)審核、審批本轄區(qū)內(nèi)交通運(yùn)輸行業(yè)行政許可工作。
12、指導(dǎo)交通運(yùn)輸行業(yè)開展對(duì)外交流合作和交通外經(jīng)外貿(mào)工作。
13、負(fù)責(zé)漁船檢驗(yàn)和監(jiān)督管理工作。
14、承辦區(qū)委、區(qū)人民政府交辦的其他事項(xiàng)。
15、職能轉(zhuǎn)變。區(qū)交通運(yùn)輸局要切實(shí)強(qiáng)化綜合交通運(yùn)輸理念，推動(dòng)交通運(yùn)輸行業(yè)轉(zhuǎn)變政府職能，深化簡(jiǎn)政放權(quán)；規(guī)范行政審批運(yùn)行機(jī)制，推行交通運(yùn)輸綜合審批服務(wù)，提高交通運(yùn)輸政務(wù)服務(wù)效率和質(zhì)量；加快綜合交通運(yùn)輸現(xiàn)代化治理體系建設(shè)，提供優(yōu)質(zhì)便民化服務(wù)，建設(shè)人民滿意交通。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
�。ㄒ唬﹥�(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置
區(qū)交通運(yùn)輸局設(shè)7個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)：辦公室（黨建辦）、政策法規(guī)股、規(guī)劃統(tǒng)計(jì)和基本建設(shè)股（行政審批股）、運(yùn)管公交股（交通戰(zhàn)備辦）、安全監(jiān)督管理和漁業(yè)船舶檢驗(yàn)股、政工人事股、財(cái)務(wù)股（審計(jì)股）。
�。ǘQ算單位構(gòu)成
岳陽(yáng)市君山區(qū)交通運(yùn)輸局2021年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：岳陽(yáng)市君山區(qū)交通運(yùn)輸局本級(jí)、岳陽(yáng)市君山區(qū)道路運(yùn)輸服務(wù)中心、君山區(qū)港口航務(wù)管理所、君山區(qū)農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)中心、岳陽(yáng)市君山區(qū)交通運(yùn)輸綜合行政執(zhí)法大隊(duì)五家單位組成。
第二部分 岳陽(yáng)市君山區(qū)交通運(yùn)輸局2021年度部門決算表（見附件，因單位轉(zhuǎn)換后四舍五入，尾數(shù)可能略有出入）
第三部分 岳陽(yáng)市君山區(qū)交通運(yùn)輸局2021年度部門決算情況說(shuō)明（由于決算編制時(shí)金額明細(xì)到了“分”，而公開表格顯示和公開文檔取數(shù)只到了“萬(wàn)元”，可能導(dǎo)致0.01的尾數(shù)差異。）
一、收入支出決算總體情況說(shuō)明
2021年度收入總計(jì)12540.75萬(wàn)元。與上年相比，增加1591.45萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.53%，較上年增加的主要原因?yàn)楸灸暝黾恿斯方ㄔO(shè)項(xiàng)目支出預(yù)算；支出總計(jì)12540.75萬(wàn)元，比上年增加1591.45萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)14.53%，支出增加的主要原因是因?yàn)?021年增加了公路建設(shè)支出。
二、收入決算情況說(shuō)明
2021年度收入合計(jì)10981.51萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入10981.51萬(wàn)元，占100%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，占0%；事業(yè)收入0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占0%；附屬單位上繳收入0萬(wàn)元，占0%；其他收入0萬(wàn)元，占0%。
三、支出決算情況說(shuō)明
2021年度支出合計(jì)12540.75萬(wàn)元，其中：基本支出1628.66萬(wàn)元，占12.99%；項(xiàng)目支出10912.09萬(wàn)元，占87.01%；上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，占0%。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
2021年財(cái)政撥款總收入12540.75萬(wàn)元，比上年增加1591.45萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.53%，較上年增加的主要原因?yàn)楸灸暝黾恿斯方ㄔO(shè)項(xiàng)目支出預(yù)算；財(cái)政撥款支出總計(jì)12540.75萬(wàn)元，比上年增加1591.45萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)14.53%，支出上升的主要原因?yàn)?021年增加了公路建設(shè)支出。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
�。ㄒ唬┴�(cái)政撥款支出決算總體情況
2021年度財(cái)政撥款支出12540.75萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的100%，與上年相比，財(cái)政撥款支出增加1591.45萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)14.53%，支出上升的主要原因?yàn)?021年增加了公路建設(shè)支出。
�。ǘ┴�(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2021年度財(cái)政撥款支出12540.75萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出5.99萬(wàn)元，占0.05%；公共安全（類）支出80萬(wàn)元，占0.64%；社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出215.27萬(wàn)元，占1.72%；衛(wèi)生健康（類）支出43.2萬(wàn)元，占0.34%；節(jié)能環(huán)保（類）支出390萬(wàn)元，占3.1%；城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出80萬(wàn)元，占0.64%；農(nóng)林水（類）支出8萬(wàn)元，占0.06%；交通運(yùn)輸（類）支出10872.33萬(wàn)元，占86.71%；住房保障（類）支出65.67萬(wàn)元，占0.52%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出96.29萬(wàn)元，占0.77%；其他（類）支出684萬(wàn)元，占5.45%。
�。ㄈ┴�(cái)政撥款支出決算具體情況
2021年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為1878.34萬(wàn)元，支出決算數(shù)為12540.75萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的667.65%，其中：
1、一般公共服務(wù)支出（類）
�。�1）政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)（款）信訪事務(wù)（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為3萬(wàn)元，由于預(yù)算數(shù)為0，無(wú)法計(jì)算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年初預(yù)算安排不足，上級(jí)部門補(bǔ)助部分經(jīng)費(fèi)缺口,主要用于交通局歷史遺留問(wèn)題的信訪事務(wù)支出。
（2）其他一般公共服務(wù)支出（款）其他一般公共服務(wù)支出（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為2.99萬(wàn)元，由于預(yù)算數(shù)為0，無(wú)法計(jì)算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年初預(yù)算安排不足，上級(jí)部門補(bǔ)助部分經(jīng)費(fèi)缺口,主要用于原農(nóng)場(chǎng)退休人員困難補(bǔ)助。
2、公共安全支出（類）武裝警察部隊(duì)（款）其他武裝警察部隊(duì)支出（項(xiàng)）
年初預(yù)算為50萬(wàn)元，支出決算為80萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的160%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：用于農(nóng)村公路項(xiàng)目支出。
3、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）
�。�1）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項(xiàng)）
年初預(yù)算為13.2萬(wàn)元，支出決算為13.2萬(wàn)元，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：用于行政退休人員績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)。
�。�2）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）和事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）
年初預(yù)算為10.8萬(wàn)元，支出決算為27.9萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的258.33%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：我單位退休人員原定由機(jī)關(guān)事務(wù)局發(fā)放的退休人員獎(jiǎng)勵(lì)金又由交通局發(fā)放。
�。�3）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款） 機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）
年初預(yù)算為89.23萬(wàn)元，支出決算為87.44萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的97.99%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：因?yàn)槿藛T退休減少養(yǎng)老保險(xiǎn)支出。
�。�4）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）對(duì)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（項(xiàng)）
年初預(yù)算為102.73萬(wàn)元，支出決算為76.57萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的68.48%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：我單位養(yǎng)老支出統(tǒng)一由財(cái)政核定，上級(jí)部門補(bǔ)助部分經(jīng)費(fèi)缺口。
（5）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）對(duì)其他行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（項(xiàng)）
年初預(yù)算為5.39萬(wàn)元，支出決算為5.39萬(wàn)元，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員保險(xiǎn)支出。
�。�6）財(cái)政對(duì)其他社會(huì)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（款）財(cái)政對(duì)工傷保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（項(xiàng)）
年初預(yù)算為4.94萬(wàn)元，支出決算為4.77萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的96.56%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因是：用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員工傷保險(xiǎn)支出，按工資數(shù)核定。
4、衛(wèi)生健康支出（類）
�。�1）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）
年初預(yù)算為9.88萬(wàn)元，支出決算為9.88萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)。
（2）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）
年初預(yù)算為34.8萬(wàn)元，支出決算為31.36萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的90.11%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：我單位醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)一由財(cái)政代付。
（3）財(cái)政對(duì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（款）財(cái)政對(duì)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（項(xiàng)）
年初預(yù)算為1.56萬(wàn)元，支出決算為1.96萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的126.28%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：我單位醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)一由財(cái)政代付。
5、節(jié)能環(huán)保支出（類）
�。�1）污染防治（款）其他污染防治支出（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為20萬(wàn)元，由于預(yù)算數(shù)為0，無(wú)法計(jì)算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：船舶污染物處理支出。
�。�2）自然生態(tài)保護(hù)（款）農(nóng)村環(huán)境保防（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為10萬(wàn)元，由于預(yù)算數(shù)為0，無(wú)法計(jì)算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：農(nóng)村公路大型修繕。
�。�3）能源節(jié)約利用（款）能源節(jié)約利用（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為360萬(wàn)元，由于預(yù)算數(shù)為0，無(wú)法計(jì)算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：城市公交新能源支出。
6、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃和管理（款）城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃和管理（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為80萬(wàn)元，由于預(yù)算數(shù)為0，無(wú)法計(jì)算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：公交車政策性補(bǔ)貼。
7、農(nóng)林水支出（類）其他農(nóng)林水支出（款）其他農(nóng)林水支出（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為8萬(wàn)元，由于預(yù)算數(shù)為0，無(wú)法計(jì)算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：農(nóng)村公路大型修繕。
8、交通運(yùn)輸支出（類）
�。�1）公路水路運(yùn)輸（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）
年初預(yù)算為326.14萬(wàn)元，支出決算為578.57萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的177.4%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級(jí)部門補(bǔ)助部分經(jīng)費(fèi)缺口。
�。�2）公路水路運(yùn)輸（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為6萬(wàn)元，由于預(yù)算數(shù)為0，無(wú)法計(jì)算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級(jí)部門補(bǔ)助部分經(jīng)費(fèi)缺口。
�。�3）公路水路運(yùn)輸（款）公路建設(shè)（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為6796.29萬(wàn)元，由于預(yù)算數(shù)為0，無(wú)法計(jì)算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：用于公路建設(shè)項(xiàng)目支出。
（4）公路水路運(yùn)輸（款）公路養(yǎng)護(hù)（項(xiàng)）
年初預(yù)算為643.37萬(wàn)元，支出決算為900.61萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的139.98%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：用于公路養(yǎng)護(hù)支出。
�。�5）公路水路運(yùn)輸（款）公路運(yùn)輸管理（項(xiàng)）
年初預(yù)算為238.67萬(wàn)元，支出決算為247.83萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的103.84%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級(jí)部門補(bǔ)助部分經(jīng)費(fèi)缺口。
�。�6）公路水路運(yùn)輸（款）水路運(yùn)輸管理支出（項(xiàng)）
年初預(yù)算為70.79萬(wàn)元，支出決算為73.63萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的104.01%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級(jí)部門補(bǔ)助部分經(jīng)費(fèi)缺口。
（7）公路水路運(yùn)輸（款）其他公路水路運(yùn)輸支出（項(xiàng)）
年初預(yù)算為150.72萬(wàn)元，支出決算為1943.36萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的1289.38%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：主要用于農(nóng)村公路修繕。
�。�8）成品油價(jià)格改革對(duì)交通運(yùn)輸?shù)难a(bǔ)貼（款）對(duì)城市公交的補(bǔ)貼（項(xiàng)）
年初預(yù)算為60萬(wàn)元，支出決算為66.95萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的111.58%，決算數(shù)比年初預(yù)算數(shù)增加的原因：上級(jí)部門補(bǔ)助部分費(fèi)用缺口。
�。�9）成品油價(jià)格改革對(duì)交通運(yùn)輸?shù)难a(bǔ)貼（款）對(duì)農(nóng)村道路客運(yùn)的補(bǔ)貼（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為207.56萬(wàn)元，由于預(yù)算數(shù)為0，無(wú)法計(jì)算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：用于農(nóng)村道路客運(yùn)補(bǔ)貼。
�。�10）成品油價(jià)格改革對(duì)交通運(yùn)輸?shù)难a(bǔ)貼（款）成品油價(jià)格改革補(bǔ)貼其他支出（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為51.53萬(wàn)元，由于預(yù)算數(shù)為0，無(wú)法計(jì)算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：用于成品油價(jià)格改革補(bǔ)貼農(nóng)村客運(yùn)支出。
8、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）
年初預(yù)算為66.12萬(wàn)元，支出決算為65.67萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的99.32%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：由財(cái)政統(tǒng)一按工資發(fā)放支付。
9、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出（類）
�。�1）應(yīng)急管理事務(wù)（款）其他應(yīng)急管理支出（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為96.29萬(wàn)元，由于預(yù)算數(shù)為0，無(wú)法計(jì)算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：用于農(nóng)村公路大型修繕支出。
�。�2）其他支出（款）其他支出（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為684萬(wàn)元，由于預(yù)算數(shù)為0，無(wú)法計(jì)算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：用于公路建設(shè)支出。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
2021年度財(cái)政撥款基本支出1628.66萬(wàn)元，其中：
人員經(jīng)費(fèi)1352.07萬(wàn)元，占基本支出的83.02%,主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金、醫(yī)療費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助。
公用經(jīng)費(fèi)276.59萬(wàn)元，占基本支出的16.98%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置、專用設(shè)備購(gòu)置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新、公務(wù)用車購(gòu)置、其他交通工具購(gòu)置、文物和陳列品購(gòu)置、無(wú)形資產(chǎn)購(gòu)置、其他資本性支出、贈(zèng)與。
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明
2021年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為27.1萬(wàn)元，支出決算為19.94萬(wàn)元，完成預(yù)算的73.58%，其中：
因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，（由于預(yù)算數(shù)為0，無(wú)法計(jì)算完成預(yù)算的百分比），決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：無(wú)因公出國(guó)（境）任務(wù)；與上年持平，主要原因是未安排外事出訪活動(dòng)。
公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為7萬(wàn)元，支出決算為1.32萬(wàn)元，完成預(yù)算的18.86%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是一方面是受新冠疫情的影響，公務(wù)活動(dòng)減少，公務(wù)接待批次相應(yīng)減少，另一方面是本部門厲行節(jié)約減少公務(wù)接待開支；公務(wù)接待費(fèi)用比上年減少1.47萬(wàn)元。
公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，（由于預(yù)算數(shù)為0，無(wú)法計(jì)算完成預(yù)算的百分比），決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：無(wú)公務(wù)用車購(gòu)置；與上年持平，主要原因?yàn)閮赡昃促?gòu)置公務(wù)用車。
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為20.1萬(wàn)元，支出決算為18.62萬(wàn)元，完成預(yù)算的92.64%，決算數(shù)比年初預(yù)算數(shù)小是因?yàn)楸静块T厲行節(jié)約減少公務(wù)用車開支；與上年實(shí)際支出增加了12.12萬(wàn)元，因?yàn)榻衲晷略鲈狸?yáng)市君山區(qū)交通運(yùn)輸綜合行政執(zhí)法大隊(duì)，新增二臺(tái)車輛，所以公務(wù)用車費(fèi)用增加。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明
2021年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算1.32萬(wàn)元，占6.62%,因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%,公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算18.62萬(wàn)元，占93.38%。其中：
1、因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。
2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為1.32萬(wàn)元，全年共接待來(lái)訪團(tuán)組17個(gè)、來(lái)賓200人次，主要是考察調(diào)研、學(xué)習(xí)交流、檢查指導(dǎo)、請(qǐng)示匯報(bào)等有公函的國(guó)內(nèi)公務(wù)活動(dòng)用餐費(fèi)用。
3、公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為18.62萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，更新公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)18.62萬(wàn)元，主要是車輛油費(fèi)、路橋費(fèi)、修理維護(hù)等支出，截止2021年12月31日，我單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為4輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2021年度本部門無(wú)政府性基金收支。
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況
2021年本單位沒(méi)有使用國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排的支出。
十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明
本部門2021年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出135.44萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)增加30.72萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.33%；比上年減少15.19萬(wàn)元，減少10.08%；主要原因是：防疫工作和安全工作較多，增加了機(jī)關(guān)日常公用經(jīng)費(fèi)。
十一、一般性支出情況說(shuō)明
2021年本部門開支會(huì)議費(fèi)1.51萬(wàn)元，用于召開交通局黨史學(xué)習(xí)宣講、紀(jì)律專項(xiàng)整治、治超檢查會(huì)議，人數(shù)約為250人，內(nèi)容為黨史學(xué)習(xí)教育、紀(jì)律整治、治超檢查；開支培訓(xùn)費(fèi)0.35萬(wàn)元，用于開展專業(yè)技術(shù)人員、交通安全質(zhì)量監(jiān)督、法制培訓(xùn)，人數(shù)10人，內(nèi)容為專業(yè)技術(shù)人員繼續(xù)教育、交通安全質(zhì)量監(jiān)督學(xué)習(xí)、法制培訓(xùn)；沒(méi)有舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)，開支0萬(wàn)元。
十二、政府采購(gòu)支出說(shuō)明
本部門2021年度政府采購(gòu)支出總額0萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占授予中小企業(yè)合同金額的0 %，貨物采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。
十三、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明
截至2021年12月31日，本單位共有車輛4輛，其中，領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車3輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車1輛；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。
十四、2021年度預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明
（1）績(jī)效管理評(píng)價(jià)工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我部門組織對(duì)2021年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績(jī)效自評(píng)，其中：一級(jí)項(xiàng)目0個(gè)，二級(jí)項(xiàng)目6個(gè)，共涉及資金10912.09萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的100%。組織對(duì)2021年度0個(gè)政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出開展績(jī)效自評(píng)，共涉及資金0萬(wàn)元，占政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出總額的0%。組織對(duì)2021年度0個(gè)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算項(xiàng)目支出開展績(jī)效自評(píng)，共涉及資金0萬(wàn)元，占國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算項(xiàng)目支出總額的0%。
組織對(duì)“公交車政策性補(bǔ)貼、農(nóng)村公路日常養(yǎng)護(hù)、農(nóng)村公路維修養(yǎng)護(hù)”3個(gè)項(xiàng)目開展了部門評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出464萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出0萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，我單位按照項(xiàng)目支出的內(nèi)容落實(shí)管理，做好城市公交的運(yùn)行，積極組織實(shí)施完成了區(qū)域內(nèi)的農(nóng)村公路日常養(yǎng)護(hù)工作，確保區(qū)域內(nèi)的公路暢通，改善交通環(huán)境，確保群眾的安全出行。
組織對(duì)“君山區(qū)交通運(yùn)輸局本級(jí)”等1個(gè)單位開展整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出12540.75萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出0萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，我局緊緊圍繞年初制定的績(jī)效目標(biāo)和工作任務(wù)，扎實(shí)推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)，堅(jiān)持守好生態(tài)底線，堅(jiān)持守好安全底線，竭力加強(qiáng)超限超載治理，竭力推動(dòng)公交發(fā)展，防疫值班在第一線，保障公共社會(huì)安全，保障人民的安全出行和便利出行，圓滿完成了上級(jí)交付的工作任務(wù)。自評(píng)得分94分，部門整體支出績(jī)效為“優(yōu)”。
（2）部門決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。
本單位2021年績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目有三個(gè)：1、公交政策性補(bǔ)貼項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)得分為98分。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為60萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)為60萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況：一從整體上看岳陽(yáng)市君山公交有限公司政策性補(bǔ)貼資金管理比較規(guī)范，項(xiàng)目實(shí)施到位，政策執(zhí)行較好，自從君山開通公交以來(lái)降低票價(jià)，承擔(dān)優(yōu)扶群體乘車的減免，惠民政策落實(shí)到位，帶動(dòng)了君山經(jīng)濟(jì)發(fā)展，比較有效的發(fā)揮了財(cái)政資金的使用率是落實(shí)中華全國(guó)供銷合作總社供銷社規(guī)范化縣平臺(tái)建設(shè)；二是本項(xiàng)目為公益項(xiàng)目并非盈利為目的，它既發(fā)展了城市公共交通,又方便了群眾出行，更是得到了君山廣大人民群眾的一致好評(píng)。三主要經(jīng)驗(yàn)及做法存在問(wèn)題和建議，公交車運(yùn)營(yíng)是一項(xiàng)惠民惠利公益性事業(yè)，是社會(huì)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)發(fā)展的需要，也是我們應(yīng)盡的責(zé)任及義務(wù)。它是一項(xiàng)長(zhǎng)期惠民項(xiàng)目，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，電費(fèi)、人工成本等剛性成本一直在增加，成本支出逐年增長(zhǎng)，公交企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)難度加大，建議君山財(cái)政考慮這個(gè)困難，給予追加政策性撥款。
2、農(nóng)村公路日常養(yǎng)護(hù)304萬(wàn)元；項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為304萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)為304萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況：一是合理使用資金，堅(jiān)持厲行節(jié)約；二是確保了全區(qū)農(nóng)村公路的暢通，改善交通環(huán)境，確保群眾的安全出行。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題及原因：一是農(nóng)村公路日常養(yǎng)護(hù)投入偏低，公路的維修成本逐漸增高；二是項(xiàng)目期間費(fèi)用沒(méi)有來(lái)源。下一步改進(jìn)措施：一是加強(qiáng)人員管理，優(yōu)化交通建設(shè)環(huán)境；二是將項(xiàng)目資金做到合理利用，節(jié)約成本。
交通運(yùn)輸支出項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)綜述：為農(nóng)民生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)縮短了交通通行時(shí)間，降低運(yùn)輸成本，減少擁堵，提高農(nóng)村招商引資能力，促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，為君山區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展創(chuàng)造了良好的交通環(huán)境，為社會(huì)公眾提供了方便、快捷、舒適、安全的通行條件。
3、農(nóng)村公路維修養(yǎng)護(hù)100萬(wàn)元,項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為100萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)為100萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況：一是合理使用資金，堅(jiān)持厲行節(jié)約；二是確保了全區(qū)農(nóng)村公路的暢通，改善交通環(huán)境，確保群眾的安全出行。組織實(shí)施完成了區(qū)域內(nèi)的農(nóng)村公路維修養(yǎng)護(hù)工作，針對(duì)全區(qū)內(nèi)的道路進(jìn)行摸底排查共維修養(yǎng)護(hù)了59.37公里的已修建的道路路面新建或改造水泥路路面進(jìn)行錯(cuò)車道配套和道路路路肩培土整修等，確保了全區(qū)農(nóng)村公路的暢通。下一步改進(jìn)措施：一是加強(qiáng)人員管理，優(yōu)化交通建設(shè)環(huán)境；二是將項(xiàng)目合理利用，節(jié)約成本。
交通運(yùn)輸支出項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)綜述：為農(nóng)民生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)縮短了交通通行時(shí)間，降低運(yùn)輸成本，減少擁堵，提高農(nóng)村招商引資能力，促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，為君山區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展創(chuàng)造了良好的交通環(huán)境，為社會(huì)公眾提供了方便、快捷、舒適、安全的通行條件。
�。�3）部門評(píng)價(jià)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。
績(jī)效管理工作開展順利，部門決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果為93，部門評(píng)價(jià)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果為優(yōu)，以部門為主體開展的重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果為優(yōu)。
預(yù)算績(jī)效管理開展情況、績(jī)效目標(biāo)和績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告等，一并作為附件公開。
第四部分
名詞解釋
財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會(huì)保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理的機(jī)關(guān)離退休人員的經(jīng)費(fèi)。
衛(wèi)生健康支出（類）：是指用于醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出（類）：是指用于商業(yè)服務(wù)業(yè)等方面的支出,包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級(jí)別工資；機(jī)關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級(jí)工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級(jí)工資；各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊(duì)（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級(jí)）工資、軍銜（級(jí)別）工資、基礎(chǔ)工資和軍齡工資；軍隊(duì)士官的軍銜等級(jí)工資、基礎(chǔ)工資和軍齡工資等。
津貼補(bǔ)貼：反映經(jīng)國(guó)家批準(zhǔn)建立的機(jī)關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼、機(jī)關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機(jī)關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補(bǔ)貼等。
獎(jiǎng)金：反映機(jī)關(guān)工作人員年終一次性獎(jiǎng)金。
伙食補(bǔ)助費(fèi)：反映單位發(fā)給職工的伙食補(bǔ)助費(fèi)，如誤餐補(bǔ)助等。
績(jī)效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績(jī)效工資。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。
公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)：反映按規(guī)定可享受公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助單位為職工繳納的公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助費(fèi)。
其他社會(huì)保障繳費(fèi)：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊(duì)（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出：反映上述項(xiàng)目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個(gè)月以上期間的人員工資、編制外長(zhǎng)期聘用人員，公務(wù)員及參照和依照公務(wù)員制度管理的單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)后給予的一次性補(bǔ)貼等。
商品和服務(wù)支出：反映單位購(gòu)買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購(gòu)置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。
辦公費(fèi)：反映單位購(gòu)買按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報(bào)雜志等支出。
印刷費(fèi)：反映單位的印刷費(fèi)支出。
手續(xù)費(fèi)：反映單位支付的各類手續(xù)費(fèi)支出。
水費(fèi)：反映單位支付的水費(fèi)、污水處理費(fèi)等支出。
電費(fèi)：反映單位的電費(fèi)支出。
郵電費(fèi)：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費(fèi)及電話費(fèi)、電報(bào)費(fèi)、傳真費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)等。
物業(yè)管理費(fèi)：反映單位開支的辦公用房以及未實(shí)行職工住宅物業(yè)服務(wù)改革的在職職工和離退休人員宿舍等的物業(yè)管理費(fèi)，包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出。
差旅費(fèi)：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。
維修(護(hù))費(fèi)：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護(hù)費(fèi)用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)費(fèi)用，以及按規(guī)定提取的修購(gòu)基金。
培訓(xùn)費(fèi)：反映除因公出國(guó)（境）培訓(xùn)費(fèi)以外的各類培訓(xùn)支出。
公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
勞務(wù)費(fèi)：反映支付給單位和個(gè)人的勞務(wù)費(fèi)用，如臨時(shí)聘用人員、鐘點(diǎn)工工資，稿費(fèi)、翻譯費(fèi)，評(píng)審費(fèi)等。
委托業(yè)務(wù)費(fèi)：反映因委托外單位辦理業(yè)務(wù)而支付的委托業(yè)務(wù)費(fèi)。
工會(huì)經(jīng)費(fèi)：反映單位按規(guī)定提取的工會(huì)經(jīng)費(fèi)。
其他交通費(fèi)用：反映單位除公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以外的其他交通費(fèi)用。如公務(wù)交通補(bǔ)貼，租車費(fèi)用、出租車費(fèi)用，飛機(jī)、船舶等的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。
其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費(fèi)和訴訟費(fèi)、國(guó)內(nèi)組織的會(huì)員費(fèi)、來(lái)訪費(fèi)、廣告宣傳、其他勞務(wù)費(fèi)及離休人員特需費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)等。
對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助：反映政府用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。
生活補(bǔ)助：反映按規(guī)定開支的優(yōu)撫對(duì)象定期定量生活補(bǔ)助費(fèi)，退役軍人生活補(bǔ)助費(fèi)，行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補(bǔ)助，因公負(fù)傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補(bǔ)助費(fèi)，長(zhǎng)期贍養(yǎng)人員補(bǔ)助費(fèi)，由于國(guó)家實(shí)行退耕還林禁牧舍飼政策補(bǔ)償給農(nóng)牧民的現(xiàn)金、糧食支出，對(duì)農(nóng)村黨員、復(fù)員軍人以及村干部的補(bǔ)助支出，看守人員和犯人的伙食費(fèi)、藥費(fèi)等。
醫(yī)療費(fèi)：反映行政事業(yè)單位在職職工、離退休人員的醫(yī)療費(fèi)，軍隊(duì)移交政府安置的離退休人員的醫(yī)療費(fèi)，學(xué)生醫(yī)療費(fèi)，優(yōu)撫對(duì)象醫(yī)療補(bǔ)助，以及按國(guó)家規(guī)定資助農(nóng)民參加新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民參加城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)的支出和對(duì)城鄉(xiāng)貧困家庭的醫(yī)療救助支出。
辦公設(shè)備購(gòu)置：反映用于購(gòu)置并按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設(shè)備的支出，以及按規(guī)定提取的修購(gòu)基金。
機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、 辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、 公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
第五部分
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