關(guān)于2019年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2020年財政預(yù)算草案的報告
目錄
第一部份：關(guān)于2019年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2020年財政預(yù)算草案的報告
一、2019年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算
（二）政府性基金預(yù)算
（三）社�；痤A(yù)算
二、2020年預(yù)算草案
（一）一般公共預(yù)算編制情況
1. 收入預(yù)算
2.支出預(yù)算
3.收支平衡情況
（二）政府性基金預(yù)算編制情況
1.收入預(yù)算
2.支出預(yù)算
（三）社會保險基金預(yù)算編制情況
1.收入預(yù)算
2.支出預(yù)算
三、攻堅克難，努力做好2020年財政工作
第二部份：2020年政府預(yù)算公開表
表1、2020年一般公共預(yù)算收入表
表2、2020年一般公共預(yù)算支出表
表3、2020年一般公共預(yù)算本級支出表
表4、2020年一般公共預(yù)算本級財力基本支出表
表5、2020年一般公共預(yù)算收支平衡表
表6、2020年一般公共預(yù)算支出表（功能科目）
表7、2020年一般公共預(yù)算基本支出表（經(jīng)濟科目）
表8、2020年一般公共預(yù)算對下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分項目表
表9、2020年一般公共預(yù)算對下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分地區(qū)表
表10、2019年政府一般債券限額和余額情況表
表11、2020年政府性基金預(yù)算收入表
表12、2020年政府性基金支出預(yù)算表
表13、2020年政府性基金本級支出預(yù)算表
表14、2020年政府性基金轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分項目表
表15、2020年政府性基金轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分地區(qū)表
表16、2019年政府專項債券限額和余額情況表
表17、2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入表
表18、2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表
表19、2020年社會保險基金預(yù)算收入預(yù)算表
表20、2020年社會保險基金預(yù)算支出預(yù)算表
表21、2019年地方債務(wù)限額余額情況表
表22、2019年末地方政府債券發(fā)行、還本付息情況表
表23、2020年度地方政府債券還本付息預(yù)算表
表24、2020年君山區(qū)一般預(yù)算“三公”經(jīng)費預(yù)算表
表25、岳陽區(qū)君山區(qū)2020年預(yù)算績效管理工作方案
表26、扶貧資金公示網(wǎng)址匯總表
第三部份：相關(guān)說明
一、稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況
二、舉借政府債務(wù)情況
三、預(yù)算績效管理工作開展情況
四、“三公”經(jīng)費情況說明
五：扶貧資金情況說明
第一部份：《關(guān)于2019年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2020年財政預(yù)算草案的報告》
—2019年12月29日在岳陽市君山區(qū)第五屆人民代表大會第四次會議上
君山區(qū)財政局局長 廖鈳珉
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)提出2019年預(yù)算執(zhí)行情況與2020年預(yù)算草案，請予審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2019年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。2019年全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成5.2億元，占預(yù)算的100.4%，比上年實際完成數(shù)增加3369萬元，增長6.9%。
分部門情況是：稅務(wù)部門預(yù)計完成4.27億元，占預(yù)算的102%，增長11%；財政部門預(yù)計完成9300萬元，占預(yù)算的92%，下降8.5%。
預(yù)計完成地方一般預(yù)算收入3.08億元，占預(yù)算的96.5%，增長1.7%。其中：預(yù)計完成地方稅收收入20435萬元，占預(yù)算的99%，增長7.2%。地方收入稅比為66.3%，比上年提高3.5個百分點。
全區(qū)一般預(yù)算支出預(yù)計完成22.5億元，占預(yù)算的94%，增長1.9%。其中：預(yù)計八項支出16億元，增長2%，占一般預(yù)算支出的71%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。政府性基金預(yù)算收入預(yù)計完成14.62億元，其中：預(yù)計本級政府性基金收入12.42億元，上級補助收入0.65億元，土地儲備專項債券收入1.24億元，上年結(jié)余0.31億元。
政府性基金預(yù)算支出預(yù)計完成14.62億元，其中：預(yù)計政府性基金支出7.18億元，調(diào)出資金平衡一般預(yù)算6.97億元（含基本建設(shè)支出調(diào)入一般預(yù)算2.8億元），結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0.47億元。
（三）社保基金預(yù)算執(zhí)行情況。社保基金預(yù)算收入預(yù)計完成7.17億元，占預(yù)算的80.9%，其中：企業(yè)養(yǎng)老保險基金收入58355萬元，機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金收入6459萬元，醫(yī)療保險基金收入5015萬元，失業(yè)保險基金收入87萬元，就業(yè)資金收入1784萬元。
社�；痤A(yù)算支出預(yù)計完成74262萬元，占預(yù)算的62.4%，其中：企業(yè)養(yǎng)老保險基金支出58355萬元，機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金支出7059萬元，醫(yī)療保險基金支出7015萬元，失業(yè)保險基金支出49萬元，就業(yè)資金支出1784萬元。
上述預(yù)算執(zhí)行情況是預(yù)計數(shù)，在決算編制匯總后還會有所調(diào)整，屆時再向區(qū)人大常委會專題報告。
各位代表，2019年，面對嚴峻的財政形勢，我們認真貫徹落實區(qū)委、區(qū)政府的決策部署，緊緊圍繞區(qū)五屆人大三次會議確定的工作任務(wù)，牢牢把握“穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險”的工作主題，堅持穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，較好地完成了各項財政工作任務(wù)，為全區(qū)社會經(jīng)濟事業(yè)發(fā)展提供了較好的財政支撐。
1、圍繞中心，服務(wù)大局，推動了區(qū)域經(jīng)濟穩(wěn)中向好發(fā)展。全力抓收入。面對經(jīng)濟下行和減稅降費政策全面實施的考驗，我們積極應(yīng)對，明確收入任務(wù)，細化目標考核，抓好分解落實，強化征管措施，挖潛堵漏。全年完成一般公共預(yù)算收入5.2億元，增長6.9%，超額實現(xiàn)了區(qū)五屆人大三次會議確定的預(yù)期目標。收入質(zhì)量穩(wěn)步提升，地方收入稅比達到66.3%，同比提高3.5個百分點。做好社保繳費劃轉(zhuǎn)稅務(wù)征收工作，配合稅務(wù)部門征繳養(yǎng)老保險基金、醫(yī)療保險基金、工傷保險基金8646萬元。奮力爭資金、爭項目。全年共爭取上級補助資金14.4億元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付7.75億元，專項轉(zhuǎn)移支付6.65億元。圍繞政策爭資金，通過努力，年內(nèi)新增財力性轉(zhuǎn)移支付5120萬元，減輕了保工資、保運轉(zhuǎn)的壓力。圍繞項目爭資金。會同相關(guān)職能部門爭取各類項目資金4.35億元，有力地支持了全區(qū)社會事業(yè)的發(fā)展。全年爭取新增債券資金1.88億元（比上年增加6200萬元），其中：一般債券6400萬元，專項債券1.24億元（含省財政給予的化債獎勵6000萬元），有效緩解了我區(qū)公益性基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金不足的困難。扶持實體經(jīng)濟，支持重點項目建設(shè)。安排財源建設(shè)資金500萬元，支付工業(yè)園標準化廠房租金和支持平安創(chuàng)展、慶勝新能源等企業(yè)發(fā)展。安排項目建設(shè)前期經(jīng)費1000萬元，保障了重點項目的申報、規(guī)劃、可研編制等前期工作需要。統(tǒng)籌政府性基金3.81億元，重點支持了“空心房”整治、中心城區(qū)學(xué)校提質(zhì)改造、友誼電排改擴建、城鄉(xiāng)綠化等重點工程項目建設(shè)。
2、優(yōu)化結(jié)構(gòu)，突出重點，保障了民生事業(yè)穩(wěn)步健康發(fā)展。不遺余力打好精準脫貧攻堅戰(zhàn)。安排扶貧資金1375萬元，保障了產(chǎn)業(yè)扶貧、教育扶貧、健康扶貧以及貧困戶參加城鄉(xiāng)居民醫(yī)保補貼等資金需求。竭盡全力打好污染防治攻堅戰(zhàn)。全年投入生態(tài)環(huán)保資金2.1億元，用于環(huán)境治理、生態(tài)修復(fù)、“打造最美長江岸線”，推進“藍天碧水保衛(wèi)戰(zhàn)”，傾力建設(shè)生態(tài)君山。群策群力打好債務(wù)防控攻堅戰(zhàn)。積極化解存量債務(wù)，整合資金1.56億元，償還政府到期債務(wù)。安排資金5919萬元，用于支付政府債券利息。推進政府融資平臺公司整合轉(zhuǎn)型，實現(xiàn)了平臺公司政企分離。厲行節(jié)約保障民生支出。大力壓減一般性支出，節(jié)約行政運行成本，全區(qū)“三公”經(jīng)費預(yù)計1506萬元，同比下降6%。財政支出大幅度向民生和社會事業(yè)傾斜，預(yù)計全年民生支出15億元，占財政支出的比重達73%，同比提高1個百分點。支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。全年教育投入2.3億元，占一般預(yù)算支出的10.2%。落實教師待遇提標政策，績效考核獎勵、班主任補貼、早晚班補助等中小學(xué)教師待遇所需資金由財政予以保障。大力改善辦學(xué)條件，安排資金1600萬元，用于標準化學(xué)校建設(shè)，努力化解義務(wù)教育大班額問題。社會保障體系進一步健全。全區(qū)社會保障和就業(yè)支出2.7億元，其中：撥付再就業(yè)專項資金1100萬元，落實了公益性崗位工資、職業(yè)培訓(xùn)、小額擔(dān)保貸款貼息等補貼政策；撥付社會救助資金4200萬元，保障了城鄉(xiāng)低保、農(nóng)村五保、殘疾人兩項補貼等補助發(fā)放。衛(wèi)生體制改革有序開展。全年醫(yī)療衛(wèi)生支出1.74億元，其中：安排城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險補助資金1983萬元，補助標準提高到年人平520元；安排242萬元對城鄉(xiāng)居民提供基本公共衛(wèi)生服務(wù)，補貼標準提高到人平69元；安排600萬元，落實計劃生育獎勵扶助等政策；安排200萬元，保障基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)實施基本藥物制度改革�；蒉r(nóng)補貼政策得到落實。做好“惠民惠農(nóng)一卡通”補貼發(fā)放工作，全年及時發(fā)放補貼項目57項，足額發(fā)放資金1.3億元。村級運轉(zhuǎn)經(jīng)費基本得到保障。村（社區(qū)）運轉(zhuǎn)保障經(jīng)費支出1643萬元，有效保障了村級運轉(zhuǎn)和服務(wù)群眾必需的經(jīng)費。
3、完善管理，激發(fā)活力，促進了財政運行機制不斷優(yōu)化。穩(wěn)步推進預(yù)決算公開。全面公開了2018年部門決算、2019年區(qū)級預(yù)算草案報告和政府一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會保險基金預(yù)算以及“三公”經(jīng)費、政府債務(wù)等預(yù)決算相關(guān)內(nèi)容。進一步優(yōu)化國庫集中支付流程。印發(fā)了《關(guān)于進一步完善和規(guī)范財政專項資金國庫集中支付改革的通知》，將專項資金支付流程由專戶清算模式改為國庫直接清算模式，工資統(tǒng)發(fā)實行國庫集中支付方式。推進“放管服”改革，簡化審核流程，提高了支付效率，按照省財政廳統(tǒng)一部署，推進國庫電子支付改革，2020年3月正式上線運行。有序開展政府采購和財政投資評審工作。強化政府采購資金監(jiān)管和財政投資評審，全年完成政府采購計劃8982萬元，比預(yù)算價節(jié)約491萬元，節(jié)支率5.5%；全年財政投資評審資金13.54億元，審減資金2.88億元，審減率21.3%。積極推行預(yù)算績效管理機制。嚴格落實預(yù)算單位績效管理主體責(zé)任,提高預(yù)算執(zhí)行效率和資金使用績效，2019年對五個區(qū)直部門資金使用情況和8個扶貧項目資金使用情況進行了績效評價，“花錢必問效，無效必問責(zé)”的意識正在逐步形成。完善制度，加強國有資產(chǎn)管理。制定《君山區(qū)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)配置管理辦法》，加強和規(guī)范國有資產(chǎn)配置、處置管理，既保障公務(wù)需要，又防止了鋪張浪費；制定《君山區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委托中介機構(gòu)服務(wù)管理暫行規(guī)定》，規(guī)范了行政事業(yè)單位、國有企業(yè)對中介機構(gòu)的選聘和購買服務(wù)行為。
在取得成績的同時，我們也清醒地認識到，財政工作還存在一些不容忽視的問題：一是受宏觀經(jīng)濟整體下行、國家減稅降費政策的持續(xù)影響，財政增收困難加大，隨著可利用資源的逐漸減少，過度依賴于基金收入的“土地財政”難以為繼；二是“三�！敝С鰟傂栽鲩L、重點項目支出逐年增加，原有支出難以削減，新增支出不斷涌現(xiàn)，收支矛盾更加突出；三是政府性債務(wù)風(fēng)險防范化解要求高，財政化債和往來清收壓力大；四是上級各項考核力度加大，財政監(jiān)管難度增加，資金使用監(jiān)控越來越嚴，追責(zé)問效力度越來越大，規(guī)范財政運行任務(wù)更重等等。這些都需要在今后的工作中認真加以研究解決。
二、2020年預(yù)算草案
2020年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆三中、四中全會精神，根據(jù)上級財政工作要求，圍繞區(qū)委、區(qū)政府的決策部署，堅持優(yōu)先“三�！�、調(diào)整結(jié)構(gòu)、嚴控債務(wù)、提高績效、確保平衡的總體原則，按照“人員經(jīng)費按政策，一般支出要壓減，項目預(yù)算控總額，財稅收入重質(zhì)量”的思路，牢固樹立“過緊日子”思想，嚴肅財經(jīng)紀律，厲行勤儉節(jié)約，反對鋪張浪費，壓縮一般性支出。著力防控債務(wù)風(fēng)險，堅決遏制隱性債務(wù)增加。全面推進績效管理，提高資金使用效益，著力構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算管理制度。細化預(yù)算編制內(nèi)容，提高預(yù)算編制準確性，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障重點支出，確保收支平衡，助推君山社會經(jīng)濟事業(yè)穩(wěn)中向好發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算編制情況
1、收入預(yù)算
一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標為55445萬元，比上年增加3630萬元，增長7%。其中：地方收入33190萬元，比上年增加1640萬元，增長5%（省財政廳的預(yù)期目標是增長4%）。
1.分部門情況：稅務(wù)部門46545萬元，比上年增加4030萬元，增長9.5%；財政部門8900萬元，比上年減少400萬元，下降4.3%。
2.地方稅收收入情況：地方收入中稅收收入23190萬元，增長9.6%（市財政要求地方稅收收入增長7%）；地方稅比為70%，比上年提高了3個百分點（小康考評的地方稅比指標為70%）。
2、支出預(yù)算
（1）一般公共預(yù)算支出預(yù)算情況
2020年一般公共預(yù)算支出預(yù)算220000萬元，其中：一般公共服務(wù)支出36142萬元，國防支出175萬元，公共安全支出2834萬元，教育支出25840萬元，科技支出1786萬元，文化體育與傳媒支出1563萬元，社會保障和就業(yè)支出30506萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出20246萬元，節(jié)能環(huán)保支出7704萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出12662萬元，農(nóng)林水支出54706萬元，交通運輸支出6378萬元，資源勘探信息等支出1030萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1362萬元，金融支出15萬元，國土資源氣象支出250萬元，住房保障支出 7935萬元，糧油物資儲備支出2160萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1125萬元，債務(wù)付息支出5557萬元，其他支出24萬元。
（2）一般公共預(yù)算本級財力支出情況
2020年本級一般公共預(yù)算本級支出99238萬元，按功能科目具體明細為：一般公共服務(wù)支出28562萬元，國防支出175萬元，公共安全支出644萬元，教育支出13460萬元，科技支出297萬元，文化體育與傳媒支出1324萬元，社會保障和就業(yè)支出19672萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出9318萬元，節(jié)能環(huán)保支出288萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出4241萬元，農(nóng)林水支出8691萬元，交通運輸支出1937萬元，資源勘探信息等支出300萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1292萬元，金融支出15萬元，國土資源氣象支出250萬元，住房保障支出 2166萬元，糧油物資儲備支出166萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出859萬元，債務(wù)付息支出5557萬元，其他支出24萬元。
(3)一般公共預(yù)算收支平衡情況
2020年預(yù)計完成公共財政總收入238924萬元，其中一般預(yù)算收入33190萬元，上級補助收入134992萬元，調(diào)入資金31419萬元，地方政府一般債券收入13300萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入16023萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10000萬元。2020年預(yù)計完成公共財政總支出238924萬元，其中一般預(yù)算支出220000萬元，上解支出3485萬元，地方政府債券還本支出9300萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6139萬元，全年財政收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算編制情況
1、收入預(yù)算
2020年政府性基金預(yù)算收入總計108653萬元，其中本級政府性基金預(yù)算收入91082萬元，政府性基金補助收入4400萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入9000萬元，上年結(jié)余4171萬元。政府性基金預(yù)算收入91082萬元，其中：土地出讓金收入50776萬元，土地指標交易收入40000萬元，農(nóng)土資金收入6萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入300萬元。
2、支出預(yù)算
根據(jù)政府性基金“以收定支”的原則，2020年政府性基金預(yù)算支出108653萬元，其中本年政府性基金預(yù)算支出64904萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出9000萬元，調(diào)出資金31419萬元，預(yù)計結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3330萬元。
(三)社會保險基金預(yù)算編制情況
因企業(yè)養(yǎng)老保險實行省級統(tǒng)籌，2020年社保基金預(yù)算不再編制企業(yè)養(yǎng)老保險基金預(yù)算。本年社會保險基金預(yù)算包括了城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金、機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金、失業(yè)保險基金和就業(yè)專項資金等5大類社保資金。
1、收入預(yù)算
預(yù)計2020年全區(qū)社會保險基金預(yù)算收入15489萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金2119萬元，機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金7010萬元，職工基本醫(yī)療保險基金4895萬元，失業(yè)保險基金107萬元，就業(yè)專項資金1358萬元；上基金滾存結(jié)余20518萬元，收入合計36007萬元。
2、支出預(yù)算
預(yù)計2020年全區(qū)社會保險基金預(yù)算支出14687萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出1420萬元，機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金支出8375萬元，職工基本醫(yī)療保險基金支出3475萬元，失業(yè)保險基金支出59萬元，就業(yè)專項資金支出1358萬元；年末滾存結(jié)余21320萬元，支出合計36007萬元。
三、攻堅克難，努力做好2020年財政工作
（一）培植財源，積極推動財政增收。充分發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)、集聚、放大效應(yīng)，支持經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展，涵養(yǎng)稅源，做大經(jīng)濟總量，增強財政實力。大力招商引資，全力支持優(yōu)質(zhì)項目落地建設(shè)。整合產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金，支持重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推進產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，大力發(fā)展生態(tài)休閑旅游業(yè)，力促區(qū)域特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展。建立健全綜合治稅體系，挖掘潛在稅源，開發(fā)增量稅源，統(tǒng)管存量稅源，把經(jīng)濟發(fā)展的成果轉(zhuǎn)化為財政增收的動力；嚴格依法征管，規(guī)范督查考核機制，推進財政收入規(guī)模合理增長、質(zhì)量穩(wěn)步提升，實現(xiàn)經(jīng)濟發(fā)展和財政增收互相促進、互相支撐的良性循環(huán)。
（二）發(fā)揮職能，繼續(xù)加強民生保障。繼續(xù)加強一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和社會保險基金預(yù)算的有機銜接，統(tǒng)籌各項收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財力優(yōu)先保障“三保”支出，確保財政平穩(wěn)運行。把兜住“三�！弊鳛楫�(dāng)前財政工作最根本的出發(fā)點和落腳點，牢牢將“三保”支出控制在預(yù)算盤子內(nèi)。進一步實施預(yù)算績效管理，建立以績效結(jié)果為導(dǎo)向的資金分配機制，把每一分錢都用在保民生、促發(fā)展的刀刃上。加快基本公共服務(wù)體系建設(shè)，加大教育、社保、衛(wèi)生、科技、文化等領(lǐng)域的投入，確保民生支出占比逐年提高。
（三）深化改革，提升財政管理水平。嚴格預(yù)算執(zhí)行管理，增強預(yù)算剛性約束。牢固樹立“過緊日子”思想，堅持厲行節(jié)約，大力壓減一般性支出，防范財政收支潛在風(fēng)險。持續(xù)推進零基預(yù)算，建立健全項目庫管理，合理安排項目支出預(yù)算。深入推進國庫集中支付電子化改革和鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付改革，助推財政服務(wù)提質(zhì)增效。實施國庫庫款動態(tài)監(jiān)控，密切關(guān)注庫款余額保障水平。強化國有資產(chǎn)管理，加強融資平臺資金監(jiān)管。進一步規(guī)范政府采購和財政投資評審行為。落實預(yù)算績效管理主體責(zé)任，試點實施部門績效責(zé)任約束機制，全程引入第三方績效評價機構(gòu)參與部門績效目標編審和績效運行跟蹤服務(wù)，提高資金使用績效。加強政府性債務(wù)監(jiān)管，嚴格執(zhí)行政府債務(wù)分類管理，積極穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)風(fēng)險。
（四）接受監(jiān)督，提升財政工作效能。主動向區(qū)人大、區(qū)政協(xié)匯報財政工作，認真辦理人大代表建議和政協(xié)委員提案回復(fù)工作，自覺接受監(jiān)督。推進人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作，切實提高監(jiān)督的實效。認真執(zhí)行區(qū)人大和人大常委會各項決議決定，及時落實審計整改意見，提升財政工作效能。大力推進預(yù)決算公開，指導(dǎo)和督促全區(qū)各部門在規(guī)定時限內(nèi)完成部門預(yù)決算及“三公”經(jīng)費預(yù)決算的公開工作；組織開展對全區(qū)部門預(yù)決算信息公開情況的全面檢查，以檢查促提高，進一步提升我區(qū)預(yù)決算編制和公開水平。
各位代表，盡管近幾年我區(qū)經(jīng)濟較快發(fā)展，綜合實力明顯增強，但財政收支矛盾仍然十分突出，財政改革任務(wù)仍然相當(dāng)艱巨，我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，主動接受區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)，開拓進取，攻堅克難，保持經(jīng)濟運行在合理區(qū)間，努力完成各項財稅目標任務(wù)，為“守護好一江碧水，建設(shè)好精致君山”作出新的貢獻。
第二部份：2020年政府預(yù)算公開表
表1、2020年一般公共預(yù)算收入表
表2、2020年一般公共預(yù)算支出表
表3、2020年一般公共預(yù)算本級支出表
表4、2020年一般公共預(yù)算本級財力基本支出表
表5、2020年一般公共預(yù)算收支平衡表
表6、2020年一般公共預(yù)算支出表（功能科目）
表7、2020年一般公共預(yù)算基本支出表（經(jīng)濟科目）
表8、2020年一般公共預(yù)算對下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分項目表
表9、2020年一般公共預(yù)算對下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分地區(qū)表
表10、2019年政府一般債券限額和余額情況表
表11、2020年政府性基金預(yù)算收入表
表12、2020年政府性基金支出預(yù)算表
表13、2020年政府性基金本級支出預(yù)算表
表14、2020年政府性基金轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分項目表
表15、2020年政府性基金轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分地區(qū)表
表16、2019年政府專項債券限額和余額情況表
表17、2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入表
表18、2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表
表19、2020年社會保險基金預(yù)算收入預(yù)算表
表20、2020年社會保險基金預(yù)算支出預(yù)算表
表21、2019年地方債務(wù)限額余額情況表
表22、2019年末地方政府債券發(fā)行、還本付息情況表
表23、2020年度地方政府債券還本付息預(yù)算表
表24、2020年君山區(qū)一般預(yù)算“三公”經(jīng)費預(yù)算表
表25、岳陽區(qū)君山區(qū)2020年預(yù)算績效管理工作方案
表26、扶貧資金公示網(wǎng)址匯總表
附件點擊下載：
2020年政府預(yù)算公開表.xlsx
第三部份：相關(guān)說明
一、稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算情況
2020年，我區(qū)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)算134992萬元。其中：
（一）稅收返還預(yù)算
稅收返還預(yù)算3765萬元，與上年持平。其中：
增值稅稅收返還1234萬元;
消費稅稅收返還0;
所得稅基數(shù)返還187萬元;
成品油稅費改革稅收返還304萬元;
其他稅收返還2040萬元。
（二）一般性轉(zhuǎn)移支付預(yù)算
一般性轉(zhuǎn)移支付收入78271萬元。其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入22575萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金收入3899萬元，結(jié)算補助收入807萬元，重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入2078萬元，固定數(shù)額補助收入10761萬元，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入160萬元，貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入1030萬元，公共安全共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入100萬元，教育共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入4000萬元，文化旅游體育與傳媒共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入110萬元，社會保障和就業(yè)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2400萬元，醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入4000萬元，農(nóng)林水共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入16000萬元，交通運輸共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1700萬元，住房保障共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2500萬元，糧油物資儲備共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入56萬元，其他共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入95萬元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入6000萬元。
（三）專項轉(zhuǎn)移支付
專項轉(zhuǎn)移支付收入53260萬元。其中：一般公共服務(wù)400萬元，公共安全150萬元，教育350萬元，科學(xué)技術(shù)600萬元，文化旅游體育與傳媒130萬元，社會保障和就業(yè)4000萬元，衛(wèi)生健康5000萬元，節(jié)能環(huán)保4000萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)1200萬元，農(nóng)林水30000萬元，交通運輸720萬元，資源勘探信息等10萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等950萬元，金融10萬元，住房保障5000萬元，糧油物資儲備540萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理200萬元。
二、舉借政府債務(wù)情況
（一）地方政府債務(wù)限額余額情況
2019年，政府債務(wù)總限額176936萬元，其中一般債務(wù)限額143576萬元，專項債務(wù)限額33360萬元。截止2019年底，地方政府債務(wù)余額176936萬元，其中：一般債務(wù)143577萬元，專項債務(wù)33359萬元。
（二）地方政府債券發(fā)行情況
2019年，市轉(zhuǎn)貸新增債務(wù)限額18800萬元，其中一般債務(wù)限額6400萬元，專項債務(wù)限額12400萬元，據(jù)此，發(fā)行一般債券143577萬元，專項債券33359萬元，平均期限10年，平均利率3.4%。
(三)地方政府債務(wù)還本付息情況
2019年償還地方政府債券本金2200萬元，其中一般債券2200萬元，專項債務(wù)0萬元，支付地方政府債券利息5820萬元，其中一般債券利息5017萬元，專項債券利息803萬元。
（四）地方政府債務(wù)還本付息預(yù)算情況說明
2020年償還地方政府債券本金18300萬元，其中一般債券9300萬元，專項債務(wù)9000萬元，支付地方政府債券利息6597萬元，其中一般債券利息5387萬元，專項債券利息1210萬元。
三、預(yù)算績效管理工作方案
為推進全面實施預(yù)算績效管理，提高財政資金使用效益，現(xiàn)結(jié)合實際，制定以下方案。
一、指導(dǎo)思想
貫徹落實《中共中央 國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)〔2018〕34號）以及中央、省、市財政工作會議精神，以績效管理“提質(zhì)強效”為重心，前移績效關(guān)口向事前和事中聚焦，更加注重結(jié)果導(dǎo)向、硬化責(zé)任約束，加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，實現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化。
二、工作內(nèi)容
2019年預(yù)算績效管理，重在提升績效管理理念，加強績效目標管理，強化績效評價結(jié)果應(yīng)用。
（一）開展績效管理課題調(diào)研（3-6月）
積極參與區(qū)委區(qū)政府部署的大調(diào)研活動，充分發(fā)揮財政職能作用，進一步加強調(diào)查研究，用“真調(diào)研、實成果”推進財政改革。今年將以“全面實施預(yù)算績效管理”為課題開展調(diào)研，學(xué)習(xí)先進地區(qū)預(yù)算績效管理經(jīng)驗，提升我區(qū)預(yù)算績效管理水平。
（二）完善預(yù)算績效管理制度（5-12月）
對照上級有關(guān)預(yù)算績效管理文件要求，清理目前仍在生效的區(qū)級預(yù)算績效管理文件，包括文件的生效日期、主體內(nèi)容、執(zhí)行情況等，結(jié)合實際對標完善有關(guān)績效責(zé)任約束制度，查漏補缺，確保相關(guān)制度運行的持續(xù)性與穩(wěn)定性。
（三）強化預(yù)算績效目標管理（全年）
預(yù)算編制有目標。績效目標管理重在建立和完善項目預(yù)算績效目標申報、審核、批復(fù)和公開機制。
1.部門績效目標申報（10-11月）預(yù)算單位編制2020年度部門預(yù)算時，同步申報預(yù)算績效目標，包含部門整體支出和專項資金績效目標。錄入預(yù)算申報系統(tǒng)的電子版與紙質(zhì)版申報表同步進入財政審核程序。為前移績效關(guān)口，擬組織第三方對新出臺的重大政策、項目試點開展事前績效評估，績效評估結(jié)果將為政府決策提供參考依據(jù)。
2.績效目標財政審核（9-12月）預(yù)算編審“二上二下”啟動時，財政部門同步組織第三方對紙質(zhì)版績效目標申報表質(zhì)量進行跟蹤審核，審核通過后及時調(diào)整編審系統(tǒng)電子版。未納入“二上二下”的專項資金（包括預(yù)算代編專項、政府性基金等），在確定支出范圍后，資金使用主管部門(單位)應(yīng)補報預(yù)算績效目標。
3.績效目標財政批復(fù)（1-2月）部門預(yù)算經(jīng)區(qū)人大審查批準后，績效目標由區(qū)財政局同步批復(fù)，并與預(yù)算執(zhí)行同步運行。預(yù)算單位在公開部門預(yù)決算時，應(yīng)同步公開重點項目預(yù)算績效目標。逐步引導(dǎo)部門一般公共預(yù)算安排的預(yù)算績效目標公開，并納入政府綜合績效考評指標。
（四）開展績效運行跟蹤監(jiān)控（6-12月）
預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控。圍繞績效目標的實現(xiàn)程度，結(jié)合預(yù)算執(zhí)行的時效性，對部門資金績效運行情況實行“雙監(jiān)控”。
1.部門績效運行監(jiān)控（6-11月）預(yù)算單位對部門整體支出和 30 萬元以上非工作經(jīng)費類項目支出同步開展績效運行跟蹤監(jiān)控。主要圍繞績效目標運行，項目實施管理，以及績效目標實現(xiàn)程度情況實行跟蹤監(jiān)控，并在9月底、11月底兩個時間節(jié)點內(nèi)向區(qū)財政局報送績效運行跟蹤監(jiān)控情況。
2.重點績效跟蹤監(jiān)控（9-11月）區(qū)財政局組織對預(yù)算單位報送的績效運行跟蹤監(jiān)控情況進行審核和匯總，并選取部分支出項目委托第三方進行重點跟蹤監(jiān)控，對預(yù)算執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題提出整改措施，督促預(yù)算單位加快資金項目落地，監(jiān)控結(jié)果將與預(yù)算進度安排掛鉤。
（五）實施財政支出績效評價（4-12月）
預(yù)算完成有評價。部門預(yù)算執(zhí)行完成后，應(yīng)及時開展績效評價，全面、細致的考量財政資金的產(chǎn)出和效益。
1.部門績效自評（4-6月）年度預(yù)決算啟動時，預(yù)算單位在應(yīng)同步組織對本部門2018年度整體支出和項目支出開展績效自評，撰寫自評報告，并將自評材料報送區(qū)財政部門審核，同時在部門網(wǎng)站或財政部門網(wǎng)站專欄公開。區(qū)財政局將組織第三方對自評報告質(zhì)量再評價，并實施績效自評質(zhì)量通報機制。
2.重點績效評價（8-12月）重點績效評價范圍將延伸到重大政策項目評價，重點涵蓋扶貧資金與財政獎補資金項目。將重點擇選事關(guān)經(jīng)濟社會發(fā)展和民生改善的、專項資金績效有待提升的項目，報經(jīng)區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)“點題”批示后，委托第三方開展重點績效評價。
（六）落實績效評價結(jié)果應(yīng)用（全年）
績效評價結(jié)果是預(yù)算績效管理落到實處、取得實效的關(guān)鍵，是全過程預(yù)算績效管理的落腳點。
1.落實績效評價結(jié)果報告機制。上述各項績效評價工作完成后，在12月底前，區(qū)直部門應(yīng)按績效考評要求報送年度績效評價總結(jié)報告與佐證材料。
2.落實績效評價結(jié)果公開機制。按照“誰花錢誰擔(dān)責(zé)、誰實施誰公開”的原則，及時對 2019 年度重點績效評價報告提出問題進行整改，強化績效評價結(jié)果應(yīng)用。區(qū)直部門要將績效自評報告和重點績效評價報告在部門門戶網(wǎng)站（或區(qū)政府網(wǎng)站）實時公開，公開內(nèi)容做到“非涉密、全公開”，主動接受社會公眾監(jiān)督。
3.落實與預(yù)算安排相結(jié)合機制。進一步完善績效評價結(jié)果與預(yù)算安排相結(jié)合機制，對績效好的政策和項目原則上優(yōu)先保障，對績效一般的政策和項目督促整改，對低效無效資金一律削減或取消，對長期沉淀的資金一律收回。
4.落實省市政府績效考評機制。進一步深化預(yù)算績效管理和政府績效評估有機結(jié)合機制。做好2020年省對縣區(qū)績效評估工作，完善區(qū)直部門的政府績效評估考核指標，將全面實施績效管理關(guān)鍵點列入政府績效評估考核指標，并對績效評價低效單位實施問責(zé)約談機制。
三、工作要求
（一）高度重視，精心組織。要進一步提高對開展預(yù)算績效管理工作重要性認識，強化支出責(zé)任和效率意識，不斷增強績效管理的針對性和有效性。切實發(fā)揮績效管理主體作用，組織、指導(dǎo)和督促各預(yù)算單位開展績效管理工作。
（二）制定方案，確保實效。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合各自職能特點和工作實際，制定本單位績效管理工作方案，抓好績效目標源頭管理、加強績效運行跟蹤監(jiān)控監(jiān)督作用、提高支出績效評價質(zhì)量和強化評價結(jié)果應(yīng)用，不斷提高財政資金使用效益。
（三）落實責(zé)任，全面推進。各部門要高度重視，切實擔(dān)負預(yù)算績效管理的組織責(zé)任，建立健全管理體制，不斷夯實基礎(chǔ)建設(shè)，找準工作切入點，推進全過程預(yù)算績效管理，實現(xiàn)績效管理全覆蓋。
四：“三公”經(jīng)費情況說明
2020年君山區(qū)“三公”經(jīng)費預(yù)算情況說明
根據(jù)上級和區(qū)政府部署安排，經(jīng)區(qū)財政局匯總，君山區(qū)行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）、事業(yè)單位和其他單位使用當(dāng)年一般公共預(yù)算撥款（包括一般公共預(yù)算經(jīng)費撥款和納入一般公共預(yù)算管理的非稅收入）安排的2020年“三公”經(jīng)費預(yù)算為2102.02萬元，同比下降8.4% ，其中：公務(wù)接待費1314.56萬元；因公出國（境）費9萬元；公務(wù)用車購置及運行維護費778.46萬元。2020年君山區(qū)“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)同比上年下降192.98萬元。
五：扶貧資金情況說明
君山區(qū)2019年扶貧資金情況說明
2019年我區(qū)財政扶貧資金預(yù)算投入2534萬元，其中上級補助資金投入1090萬元，本級財政投入1444萬元。
上級補助財政扶貧資金投入1090萬元，其中：上級專項轉(zhuǎn)移支付資金60萬元，2019年支付40萬元，結(jié)轉(zhuǎn)資金20萬元，其中河道砂石資源收入安排的支出(2019年市級財政專項扶貧資金）由于指標年底才到達未支付，2018年光伏扶貧工程省預(yù)算內(nèi)基建資金（省廳已電話通知可能會收回資金）10萬元未付；一般轉(zhuǎn)移支付1030萬元，已按要求全部支付。
本級財政投入1444萬元，其中年初預(yù)算扶貧資金1004萬元，年中調(diào)整預(yù)算375萬元，其他投入65萬元。