目 錄
第一：關(guān)于2022年財(cái)政預(yù)算（草案）編制情況的報(bào)告
一、一般公共預(yù)算編制情況
1. 收入預(yù)算
2. 可用財(cái)力測(cè)算情況
3.支出預(yù)算
4.收支平衡情況
二、政府性基金預(yù)算編制情況
1.收入預(yù)算
2.支出預(yù)算
3. 收支平衡情況
三、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算編制情況
1.收入預(yù)算
2.支出預(yù)算
四、2022年預(yù)算編制的特點(diǎn)
五、2022年預(yù)算的平衡措施
第二部份：2022年君山區(qū)政府預(yù)算公開表
表1、2022年一般公共預(yù)算收入表
表2、2022年一般公共預(yù)算支出表
表3、2022年一般公共預(yù)算本級(jí)支出表
表4、2022年一般公共預(yù)算本級(jí)財(cái)力基本支出表
表5、2022年一般公共預(yù)算收支平衡表
表6、2022年一般公共預(yù)算支出表（功能科目）
表7、2022年一般公共預(yù)算基本支出表（經(jīng)濟(jì)科目）
表8、2022年一般公共預(yù)算對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分項(xiàng)目表
表9、2022年一般公共預(yù)算對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分地區(qū)表
表10、2021年政府一般債券限額和余額情況表
表11、2022年政府性基金預(yù)算收入表
表12、2022年政府性基金支出預(yù)算表
表13、2022年政府性基金本級(jí)支出預(yù)算表
表14、2022年政府性基金轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分項(xiàng)目表
表15、2022年政府性基金轉(zhuǎn)移支付預(yù)算收入分地區(qū)表
表16、2021年政府專項(xiàng)債券限額和余額情況表
表17、2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入表
表18、2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表
表19、2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)算表
表20、2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出預(yù)算表
表21、2021年地方債務(wù)限額余額情況表
表22、2021年末地方政府債券發(fā)行、還本付息情況表
表23、2021年新增債券資金使用安排情況表
表24、2022年度地方政府債券還本付息預(yù)算表
表25、2022年君山區(qū)一般預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算表
表26、岳陽區(qū)君山區(qū)2022年預(yù)算績效管理工作方案
表27、扶貧資金公示網(wǎng)址匯總表
第三部份：相關(guān)說明
一、稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況
二、舉借政府債務(wù)情況
三、預(yù)算績效管理工作開展情況
四、“三公”經(jīng)費(fèi)情況說明
五：鄉(xiāng)村振興資金情況說明
第一：
關(guān)于2022年財(cái)政預(yù)算（草案）編制情況的報(bào)告
—2022年1月 25日在區(qū)第六屆人大常委會(huì)第二次會(huì)議上
君山區(qū)財(cái)政局局長 徐皓
主任、各位副主任，各位委員：
受區(qū)人民政府的委托，我就2022年財(cái)政預(yù)算（草案）編制情況報(bào)告如下，請(qǐng)予審議。
2022年區(qū)財(cái)政預(yù)算編制遵循以下原則：一是穩(wěn)定收入增長，提升收入質(zhì)量。加大招商引資力度，夯實(shí)財(cái)源建設(shè)基礎(chǔ)，強(qiáng)化財(cái)稅征管，確保收入及時(shí)足額入庫；做大收入總量，提升收入質(zhì)量，提高地方收入稅比，增加區(qū)級(jí)可用財(cái)力。二是落實(shí)法治預(yù)算。嚴(yán)格遵守《預(yù)算法》和修訂后的《預(yù)算法實(shí)施條例》，規(guī)范部門預(yù)算管理，完善部門預(yù)算收支范圍和編制內(nèi)容，將人大審查、審計(jì)監(jiān)督、績效評(píng)價(jià)等結(jié)果應(yīng)用于預(yù)算編制。強(qiáng)化預(yù)算剛性，預(yù)算執(zhí)行中，除區(qū)委、區(qū)政府年中確定的重大決策外，原則上不再安排預(yù)算追加。三是堅(jiān)持過“緊日子”。準(zhǔn)確把握新冠疫情防控常態(tài)化下的財(cái)政收支形勢(shì)，貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院決策部署，提高政治站位，厲行節(jié)約，反對(duì)浪費(fèi)，勤儉辦一切事業(yè)，從嚴(yán)管控“三公”經(jīng)費(fèi)，精簡各類公務(wù)活動(dòng)，大力節(jié)約日常經(jīng)費(fèi)開支，把有限的財(cái)政資金用于重點(diǎn)民生領(lǐng)域。四是突出保障重點(diǎn)。提高財(cái)政資金配置效率，集中財(cái)力保重點(diǎn)、辦大事。大力調(diào)整和優(yōu)化資金投向，在保障基本支出的情況下，加大對(duì)重大改革、重要政策和重點(diǎn)項(xiàng)目支持力度。從嚴(yán)控制一般性支出，把每一筆錢用在刀刃上，支出安排充分體現(xiàn)中央、省市和區(qū)委、區(qū)政府重大方針政策和決策部署。五是強(qiáng)化績效使用。全面實(shí)施預(yù)算績效管理，提高項(xiàng)目績效目標(biāo)設(shè)置質(zhì)量，完善績效考評(píng)辦法。將績效目標(biāo)完成情況作為項(xiàng)目預(yù)算評(píng)審的重要參考，將績效評(píng)價(jià)結(jié)果作為預(yù)算安排的重要依據(jù)。細(xì)化預(yù)算編制內(nèi)容，完善項(xiàng)目庫管理，提高預(yù)算編制準(zhǔn)確性，統(tǒng)籌兼顧、確保收支平衡，助推區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)穩(wěn)中向好發(fā)展。
一、一般公共預(yù)算編制情況
（一）收入預(yù)算情況。
綜合考慮我區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況、財(cái)稅收入規(guī)模和減稅降費(fèi)、新冠肺炎疫情疊加因素的影響，結(jié)合全市財(cái)政收入增幅情況和省市財(cái)政對(duì)財(cái)政收入增長的考核要求，2022年我區(qū)財(cái)政一般公共預(yù)算收入按照2021年預(yù)計(jì)完成數(shù)（5.91億元）增長15%來安排。
2022年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)算6.8億元，比上年預(yù)計(jì)完成數(shù)增加8900萬元，增長15%。地方一般預(yù)算收入3.85億元，比上年預(yù)計(jì)完成數(shù)增加3200萬元。地方一般預(yù)算收入中稅收收入2.89億元，比上年預(yù)計(jì)完成數(shù)增長12.5%，地方一般公共預(yù)算收入稅比為75%。
分部門情況：稅務(wù)部門征收計(jì)劃59500萬元，比上年預(yù)計(jì)完成數(shù)增加8900萬元，增長17.6%；財(cái)政部門征收計(jì)劃8500萬元，與上年預(yù)計(jì)完成數(shù)持平。
（二）可用財(cái)力測(cè)算情況。
預(yù)計(jì)全區(qū)一般公共預(yù)算可用財(cái)力為120261萬元。具體是：
1、區(qū)級(jí)收入形成可用財(cái)力38500萬元，比上年預(yù)算增加 10247萬元，增長34.7%。一是稅務(wù)部門收入形成財(cái)力30000萬元，比上年預(yù)算增加4425萬元，增長17.3%。二是財(cái)政部門收入形成財(cái)力8500萬元，比上年增加5822萬元，增長217.4%。
2、上級(jí)補(bǔ)助財(cái)力43352萬元，比上年增加5212萬元，增長13.7%。一是返還性收入3765萬元，與上年持平；二是一般性轉(zhuǎn)移支付39587萬元，比上年增加5212萬元，增長15.2%。
3、調(diào)入資金38320萬元，比上年增加9737萬元，增長34%。
4、上年結(jié)轉(zhuǎn)4141萬元，比上年增加2880萬元，增長228%。
5、上解支出4052萬元，比上年增加367萬元，根據(jù)上年調(diào)整預(yù)算數(shù)預(yù)計(jì)。
(三)、支出預(yù)算情況
1、一般公共預(yù)算支出預(yù)算情況
2022年一般公共預(yù)算支出預(yù)算208300萬元，其中：一般公共服務(wù)支出30947萬元，國防支出147萬元，公共安全支出1831萬元，教育支出28464萬元，科技支出2574萬元，文化體育與傳媒支出2070萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出32554萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出14930萬元，節(jié)能環(huán)保支出8965萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出13029萬元，農(nóng)林水支出39969萬元，交通運(yùn)輸支出12431萬元，資源勘探信息等支出4371萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出855萬元，金融支出128萬元，國土資源氣象支出967萬元，住房保障支出5893萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出232萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1910萬元，債務(wù)付息支出5942萬元，其他支出91萬元。
2、一般公共預(yù)算本級(jí)財(cái)力支出情況
按照“量入為出，收支平衡”的原則，結(jié)合部門預(yù)算審核匯總情況，擬安排一般公共預(yù)算支出120261萬元，比上年增加21709萬元，增長22%。
1、支出投向情況
一是保工資支出60378萬元，占支出預(yù)算的50.2%，比上年增加10898萬元，增長22%。具體明細(xì)是：基本工資15193萬元，津補(bǔ)貼和績效工資14943萬元，政府績效考核獎(jiǎng)15806萬元，2021年綜治獎(jiǎng)勵(lì)及年終考評(píng)獎(jiǎng)1947萬元，13月工資292萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼905萬元，公車改革補(bǔ)貼672萬元，住房公積金2704萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)3617萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)1910萬元，公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助209萬元，大病互助及特殊人員醫(yī)療救助135萬元，工傷保險(xiǎn)222萬元，職業(yè)年金85萬元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)417萬元，職工福利費(fèi)339萬元，職工教育培訓(xùn)費(fèi)204萬元，其他保工資支出778萬元（主要是失業(yè)保險(xiǎn)10萬元、遺屬補(bǔ)助58萬元、原農(nóng)場(chǎng)副科級(jí)干部退休生活補(bǔ)助106萬元、離任村干部生活補(bǔ)助91萬元、法檢兩院人員經(jīng)費(fèi)336萬元，園區(qū)考核及招聘人員工資177萬元，村主職干部養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)貼6萬元）。
二是保運(yùn)轉(zhuǎn)支出11015萬元，占支出預(yù)算的9.2%，比上年增加1538萬元。其中：公用經(jīng)費(fèi)2335萬元，政法公用經(jīng)費(fèi)保障2341萬元，接待費(fèi)72萬元，機(jī)關(guān)食堂及水電費(fèi)160萬元，公車平臺(tái)運(yùn)行管理費(fèi)478萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)均衡性轉(zhuǎn)移支付878萬元，黨代表、人大代表和政協(xié)委員經(jīng)費(fèi)33萬元，單位其他運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)4718萬元。
三是保民生支出29836萬元，占支出預(yù)算的24.8%，比上年增加6566萬元，增長28.2%。其中：保基本民生支出16054萬元，保其他民生支出13782萬元。
四是切塊預(yù)算支出7270萬元，占支出預(yù)算的6%，比上年增加2101萬元，增長40.6%。主要是：項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)800萬元，農(nóng)業(yè)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金2900萬元，人才津貼300萬元，會(huì)議費(fèi)170萬元，信訪經(jīng)費(fèi)110萬元，應(yīng)急經(jīng)費(fèi)180萬元，文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金1000萬元，稅收征管經(jīng)費(fèi)1400萬元。
五是困難慰問、解困支出1310萬元，占支出預(yù)算的1.09%。其中：春節(jié)送溫暖慰問310萬元，老歷年前解困資金1000萬元。
六是預(yù)備費(fèi)1100萬元，占支出預(yù)算的0.91%，與上年持平。預(yù)算法規(guī)定按本級(jí)一般公共預(yù)算支出的1%—3%設(shè)置預(yù)備費(fèi)。
七是債務(wù)還本付息支出6112萬元，占支出預(yù)算的5.08%，比上年增加366萬元，增長6.4%。
八是其他支出3240萬元，占支出預(yù)算的2.72%。其中：非稅收入執(zhí)收成本2940萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政績效考核經(jīng)費(fèi)300萬元。
2.項(xiàng)目支出調(diào)整主要情況。
⑴壓減工作經(jīng)費(fèi)和項(xiàng)目支出主要情況（約5400萬元）。
壓減情況主要是：區(qū)委辦業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)12萬元，人大常委會(huì)業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)10.5萬元，政府辦業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)17.4萬元，禁毒辦工作經(jīng)費(fèi)15萬元，政協(xié)業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)7萬元，紀(jì)委業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)29萬元，巡察辦工作經(jīng)費(fèi)9萬元、公用經(jīng)費(fèi)15.6 萬元；政法委工作經(jīng)費(fèi)5萬元，組織部業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)17.4萬元，宣傳部工作經(jīng)費(fèi)4.5萬元，行政審批局政務(wù)中心工作人員績效獎(jiǎng)46.8萬元（用非稅成本安排），統(tǒng)計(jì)局第七次全國人口普查經(jīng)費(fèi)20萬元，財(cái)政局投資評(píng)審工作經(jīng)費(fèi)18萬元、國庫支付中心信息化運(yùn)維和業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)43.68萬元、鄉(xiāng)財(cái)中心鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政建設(shè)經(jīng)費(fèi)9.76萬元、財(cái)政事務(wù)中心業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)12萬元，市場(chǎng)監(jiān)督管理局業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)53.76萬元，教育局專項(xiàng)工作費(fèi)158萬元，十六中生均公用經(jīng)費(fèi)配套25.2萬元、優(yōu)秀學(xué)生激勵(lì)和資助經(jīng)費(fèi)56.1萬元，社保服務(wù)中心機(jī)關(guān)退休人員職業(yè)年金單位部分92萬元，退休人員原試點(diǎn)期間個(gè)人賬戶退費(fèi)1013.5萬元，民政局業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)20萬元，醫(yī)療保障事務(wù)中心城鄉(xiāng)居民醫(yī)保區(qū)級(jí)配套資金269萬元、城鎮(zhèn)職工醫(yī)�；饏^(qū)級(jí)補(bǔ)助18萬元，建設(shè)局業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)30.36萬元，房地產(chǎn)事務(wù)中心業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)9萬元，城管局業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)42.56萬元、垃圾分類經(jīng)費(fèi)5萬元，城管執(zhí)法大隊(duì)業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)10萬元，應(yīng)急管理局安全生產(chǎn)隱患整治20萬元，消防大隊(duì)人員經(jīng)費(fèi)132萬元，解困資金2000萬元，消化往來支出1000萬元，其他經(jīng)費(fèi)74萬元。
⑵增加工作經(jīng)費(fèi)和新增項(xiàng)目支出主要情況（約12700萬元）。
增加和新增情況主要是：新增區(qū)人大常委會(huì)預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督經(jīng)費(fèi)10萬元，智慧人大90萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)人大工作經(jīng)費(fèi)38萬元，新增政法委平安鄉(xiāng)村創(chuàng)建以獎(jiǎng)代投經(jīng)費(fèi)80萬元，增加宣傳部新時(shí)代文明實(shí)踐中心工作經(jīng)費(fèi)20萬元，新增統(tǒng)戰(zhàn)部民宗信息工作補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)10.44萬元，新增原君山農(nóng)場(chǎng)招待所退休人員享受事業(yè)待遇補(bǔ)差經(jīng)費(fèi)14萬元，增加統(tǒng)計(jì)局統(tǒng)計(jì)基層基礎(chǔ)工作經(jīng)費(fèi)37萬元，新增財(cái)政局優(yōu)化營商環(huán)境系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)15萬元、新增全省財(cái)政預(yù)算一體化系統(tǒng)開發(fā)和運(yùn)維區(qū)級(jí)承擔(dān)部分100萬元、一體化電路租賃費(fèi)10萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政績效考核經(jīng)費(fèi)300萬元，增加商糧局業(yè)務(wù)工作和電商業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)6.5萬元，增加總工會(huì)勞模管理經(jīng)費(fèi)6萬元，增加團(tuán)委專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)7萬元，增加教育局課改專項(xiàng)、教師培訓(xùn)費(fèi)等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)76萬元，義務(wù)教育學(xué)校基本辦學(xué)條件三年攻堅(jiān)行動(dòng)4000萬元，增加文體局專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)17.8萬元，增加文化執(zhí)法大隊(duì)業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)10萬元，增加人社局社�；鸨O(jiān)督專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)100萬元，增加社保服務(wù)中心農(nóng)墾企業(yè)單位欠繳償還部分510萬元，增加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)配套基金29萬元，增加機(jī)關(guān)單位養(yǎng)老金收支缺口補(bǔ)助1095萬元，增加就業(yè)服務(wù)中心創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息63萬元，新增民政局社工隊(duì)伍建設(shè)經(jīng)費(fèi)25萬元、增加城市低保320萬元、殘疾人護(hù)理和生活補(bǔ)貼8.3萬元、其他專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)42.4萬元，增加退役軍人事務(wù)局業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)和專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)250.4萬元，增加衛(wèi)生局行政村衛(wèi)生室運(yùn)行經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助11萬元、新冠肺炎常態(tài)化防控工作經(jīng)費(fèi)30萬元、基層醫(yī)療人才本土化公費(fèi)定向培養(yǎng)27.02萬元，疾控中心學(xué)生結(jié)核篩查經(jīng)費(fèi)35萬元，婦保院農(nóng)村婦女兩癌篩查經(jīng)費(fèi)14萬元，新增建設(shè)局行政審批幫代辦第三方服務(wù)經(jīng)費(fèi)20萬元、污水二廠運(yùn)營經(jīng)費(fèi)307萬元，增加城管大隊(duì)制服更換經(jīng)費(fèi)6.4萬元、協(xié)管人員經(jīng)費(fèi)15.5萬元、設(shè)備購置10萬元，增加環(huán)衛(wèi)中心業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)76.8萬元、設(shè)備購置108萬元，增加農(nóng)業(yè)農(nóng)村局業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)和專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)296萬元，新增林業(yè)局林長制護(hù)林員工資、專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)130萬元，增加水利局業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)、防汛備汛經(jīng)費(fèi)、水委會(huì)下崗人員社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)等經(jīng)費(fèi)290萬元，增加交通局業(yè)務(wù)工作和專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)278萬元，增加供銷聯(lián)社工作經(jīng)費(fèi)14.64萬元，新增自然資源局項(xiàng)目工作經(jīng)費(fèi)431萬元，新增公路養(yǎng)護(hù)中心公路小修保養(yǎng)經(jīng)費(fèi)260萬元，增加鄉(xiāng)鎮(zhèn)均衡性轉(zhuǎn)移支付100萬元，增加村和社區(qū)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)116萬元，增加公安分局輔警人員經(jīng)費(fèi)200萬、“平安城市”視頻監(jiān)控經(jīng)費(fèi)88萬元，增加政府一般債券付息支出366萬元，增加交警大隊(duì)交通安全設(shè)施維護(hù)20萬元，增加消防大隊(duì)公用經(jīng)費(fèi)208萬元，增加農(nóng)業(yè)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金1600萬元，增加文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金400萬元。
3、村（社區(qū)）運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)投入情況。共2094萬元，較上年增加116萬元。
（1）村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)。共1175萬元，較上年增加49萬元。
村運(yùn)轉(zhuǎn)保障鋪底經(jīng)費(fèi)增支53萬元：行政村(53個(gè))運(yùn)轉(zhuǎn)鋪底經(jīng)費(fèi)村均提標(biāo)萬1元（每村由8萬元提至9萬元），增加53萬元。
“兩委”成員經(jīng)費(fèi)698萬元。每名村“兩委”成員繼續(xù)按2萬元標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算。根據(jù)上級(jí)要求和各村人口、黨組織設(shè)置等實(shí)際情況，初步測(cè)算各村“兩委”成員人數(shù)為349人（2021年351人），即預(yù)算698萬元，減少4萬元。
（2）社區(qū)工作運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)。共769萬元，較上年增加67萬元。
社區(qū)工作運(yùn)轉(zhuǎn)鋪底經(jīng)費(fèi)每個(gè)社區(qū)提標(biāo)增支1萬元，共22萬元：城市社區(qū)（13個(gè)）運(yùn)轉(zhuǎn)保障鋪底經(jīng)費(fèi)由36萬元提高到37萬元，增加13萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)社區(qū)（9個(gè)）運(yùn)轉(zhuǎn)保障鋪底經(jīng)費(fèi)由26萬元提高到27萬元，增加9萬元。在此基礎(chǔ)上，為縮小城市社區(qū)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)社區(qū)之間的差距，每個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)社區(qū)再增加運(yùn)轉(zhuǎn)鋪底經(jīng)費(fèi)5萬元，增支45萬元。以上合計(jì)增支67萬元。
（3）村(社區(qū))組織規(guī)范化建設(shè)資金75萬元。
（4）村（社區(qū)）服務(wù)群眾專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)75萬元。
3、一般公共預(yù)算收支平衡情況
2022年預(yù)計(jì)完成公共財(cái)政總收入285787萬元，其中一般預(yù)算收入38500萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入134521萬元，調(diào)入資金38320萬元，地方政府一般債券收入44462萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入29984萬元。2022年預(yù)計(jì)完成公共財(cái)政總支出285787萬元，其中一般預(yù)算支出208300萬元，上解支出4052萬元，地方政府債券還本支出44462萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出28973萬元，全年財(cái)政收支平衡。
二、政府性基金預(yù)算編制情況
1、收入預(yù)算
2022年政府性基金收入計(jì)劃103856萬元，其中：土地出讓金收入101920萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1450萬元，污水處理費(fèi)收入450萬元，農(nóng)土開發(fā)資金收入36萬元。
2、支出預(yù)算
2022年政府性基金預(yù)算支出80300萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出3264萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出73715萬元，農(nóng)林水支出20萬元，其他支出1387萬元。
3、政府性基金預(yù)算收支平衡情況
2022年預(yù)計(jì)完成政府性基金收入117438萬元，其中本級(jí)收入103856萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入5464萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入8118萬元。2022年預(yù)計(jì)完成政府性基金支出117438萬元，其中政府性基金支出74278萬元，上解支出15萬元，調(diào)出資金38320萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4825萬元，全年收支平衡。
三、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算編制情況
（一）收入預(yù)算。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入11985萬元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入2058萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入8420萬元，失業(yè)保險(xiǎn)基金收入133萬元，就業(yè)專項(xiàng)資金收入1374萬元。
（二）支出預(yù)算。
全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出11333萬元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出1397萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出8467萬元，失業(yè)保險(xiǎn)基金支出95萬元，就業(yè)專項(xiàng)資金支出1374萬元。
（三）社�；鹗罩ЫY(jié)余情況。
本年社保基金收支結(jié)余652萬元，上年結(jié)余13053.71萬元，年末滾存結(jié)余13705.71萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余661萬元，上年結(jié)余10595萬元，年末滾存結(jié)余11256萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余-47萬元，上年結(jié)余1703.5萬元，年末滾存結(jié)余1656.5萬元；失業(yè)保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余38萬元，上年結(jié)余751萬元，年末滾存結(jié)余789萬元；就業(yè)專項(xiàng)資金本年支出1374萬元，本年收支結(jié)余為零，上年結(jié)余4.21萬元，年末滾存結(jié)余4.21萬元。
四、2022年預(yù)算編制的特點(diǎn)
（一）穩(wěn)定收入增長，提升收入質(zhì)量。積極應(yīng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化和新冠疫情防控常態(tài)化的影響，加大財(cái)源培植力度，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入總量顯著增長，力爭在上年預(yù)計(jì)完成數(shù)（5.91億元）基礎(chǔ)上增長15%，達(dá)到6.8億元，進(jìn)一步做實(shí)收入質(zhì)量，地方收入稅比達(dá)到75%。稅務(wù)部門征收計(jì)劃59500萬元，比2021年預(yù)計(jì)完成數(shù)(5.06億元)增加8900萬元，增長17.6%，稅務(wù)部門的征管壓力較大。
（二）堅(jiān)持過“緊日子”，努力壓減一般性支出。準(zhǔn)確把握當(dāng)前日趨嚴(yán)峻的財(cái)政收支形勢(shì)，貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院決策部署，提高政治站位，厲行節(jié)約、反對(duì)浪費(fèi)、勤儉辦事，從嚴(yán)管控“三公”經(jīng)費(fèi)，精簡各類公務(wù)活動(dòng)，大力節(jié)約日常經(jīng)費(fèi)開支，對(duì)大部分部門、單位的業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)和項(xiàng)目支出都進(jìn)行了一定程度的壓減，把有限的財(cái)政資金投向重點(diǎn)民生領(lǐng)域。
（三）堅(jiān)持底線思維，足額安排“三�！敝С�。一是保民生支出穩(wěn)步增長，全年民生支出29836萬元，占支出預(yù)算的24.8%，比上年增加6566萬元，增長28.2%。其中�；久裆С�16054萬元，保其他民生支出13782萬元。二是人員支出得到有效保障。全年保工資支出60378萬元，占支出預(yù)算的50.3%，比上年增加10678萬元，增長21.6%。預(yù)算新增職工福利費(fèi)339萬元、職工教育培訓(xùn)費(fèi)204萬元。三是保運(yùn)轉(zhuǎn)支出逐年增長。全年保運(yùn)轉(zhuǎn)支出11015萬元，占支出預(yù)算的9.2%，比上年增加1538萬元。其中：公用經(jīng)費(fèi)增加563萬元，政法保障經(jīng)費(fèi)增加586萬元，基層運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)(鄉(xiāng)鎮(zhèn)均衡性轉(zhuǎn)移支付)增加100萬元，其他運(yùn)轉(zhuǎn)289萬元。
（四）統(tǒng)籌兼顧，突出保障重點(diǎn)支出。在壓減一般性支出的同時(shí)，從實(shí)際出發(fā)，綜合考慮困難部門的收支缺口，對(duì)一部分單位的預(yù)算進(jìn)行了適度調(diào)增。統(tǒng)籌兼顧，大力調(diào)整和優(yōu)化資金投向，在保障基本支出的情況下，對(duì)農(nóng)林水、文化體育旅游相關(guān)部門的業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)、項(xiàng)目支出、產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金進(jìn)行了較大幅度的調(diào)增，加大了支持力度，充分體現(xiàn)了區(qū)委、區(qū)政府的決策部署和工作重點(diǎn)。
五、2022年預(yù)算的平衡措施
（一）加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，增加收入總量。一是積極發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)作用和財(cái)稅政策的激勵(lì)作用。加快引進(jìn)食品加工、生物醫(yī)藥、文體旅游、康養(yǎng)休閑和現(xiàn)代物流等戰(zhàn)略投資項(xiàng)目，著力培育建設(shè)骨干主體財(cái)源，增強(qiáng)財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)能力。二是切實(shí)落實(shí)好減稅降費(fèi)政策。貫徹落實(shí)各項(xiàng)財(cái)稅扶持政策，營造良好營商環(huán)境，充分激發(fā)市場(chǎng)活力，涵養(yǎng)稅源，擴(kuò)大稅基。三是搶抓機(jī)遇，爭資爭項(xiàng)。搶抓岳陽長江百里綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展走廊建設(shè)機(jī)遇，分析研判中央、省級(jí)政策走向和資金安排取向，加大爭資爭項(xiàng)力度，拓寬政策財(cái)源。四是積極招商引資。規(guī)范招商引資行為，優(yōu)化招商政策，確保優(yōu)質(zhì)企業(yè)和項(xiàng)目落地，增強(qiáng)發(fā)展后勁，做大財(cái)政蛋糕。
（二）加強(qiáng)財(cái)稅征管，提升收入質(zhì)量。一是發(fā)揮財(cái)稅部門牽頭作用。認(rèn)真查找稅費(fèi)征管薄弱環(huán)節(jié)，開展專項(xiàng)稅收稽查、非稅收入檢查、國有閑置資產(chǎn)清理處置等工作。二是財(cái)稅部門和各相關(guān)部門進(jìn)一步加強(qiáng)整體聯(lián)動(dòng)。加強(qiáng)收入分析和統(tǒng)籌調(diào)度，建立收入倒逼機(jī)制，將任務(wù)分解細(xì)化到責(zé)任單位、到月到旬，重大稅源實(shí)行區(qū)領(lǐng)導(dǎo)高位推動(dòng)，形成工作合力。三是明晰各部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）工作職責(zé)。建立協(xié)稅護(hù)稅機(jī)制，全力做到稅收和非稅收入依法征收、應(yīng)收盡收。
（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)支出。一是嚴(yán)格預(yù)算剛性約束機(jī)制。堅(jiān)持量入為出，有保有壓，盡力而為，量力而行，從嚴(yán)控制預(yù)算追加；牢固樹立過“緊日子”思想，堅(jiān)持勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)，強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)管理，堅(jiān)決壓縮低效、無效支出。二是繼續(xù)盤活存量資產(chǎn)、資源和存量資金，加大整合力度。通過多種方式統(tǒng)籌財(cái)力，為疫情防控、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、鄉(xiāng)村振興、文體旅游和優(yōu)質(zhì)農(nóng)業(yè)等重點(diǎn)工作提供保障。三是堅(jiān)守“三�！惫ぷ鞯拙�。優(yōu)先落實(shí)“�；久裆�、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出，確保上級(jí)民生資金及時(shí)足額撥付。四是做好資金調(diào)配工作。督促項(xiàng)目單位加快推進(jìn)項(xiàng)目前期工作和實(shí)施進(jìn)度，加快財(cái)政資金形成實(shí)物工作量。
（四）規(guī)范財(cái)政管理，提升工作效能。一是健全預(yù)算一體化建設(shè)。使用一體化系統(tǒng)開展預(yù)算執(zhí)行業(yè)務(wù)，健全項(xiàng)目庫管理，助推財(cái)政服務(wù)提質(zhì)增效。二是進(jìn)一步強(qiáng)化國有資產(chǎn)管理，摸清國有資產(chǎn)家底，加強(qiáng)融資平臺(tái)資金監(jiān)管，健全政府采購機(jī)制，規(guī)范財(cái)政投資評(píng)審行為。三是進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算績效管理。擴(kuò)大第三方績效評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)參與部門績效目標(biāo)編審和績效運(yùn)行跟蹤服務(wù)，加強(qiáng)績效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。四是繼續(xù)推進(jìn)預(yù)決算公開。進(jìn)一步提升預(yù)決算編制和公開水平；及時(shí)公開部門預(yù)算資金和重大財(cái)政事項(xiàng)，廣泛接受社會(huì)監(jiān)督，努力提高工作透明度。五是進(jìn)一步嚴(yán)格財(cái)政資金管理。嚴(yán)格審批權(quán)限和程序，用好增量資金，盤活存量資金，提高使用效益；加強(qiáng)項(xiàng)目資金全程監(jiān)管，嚴(yán)防資金被侵占、挪用；實(shí)施鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政績效考核，督促鄉(xiāng)鎮(zhèn)落實(shí)依法理財(cái)主體責(zé)任，提升其規(guī)范化管理水平。
（五）健全債務(wù)防控機(jī)制，守住風(fēng)險(xiǎn)底線。一是進(jìn)一步提高政治站位。堅(jiān)決把防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和金融風(fēng)險(xiǎn)放在更加重要突出的位置，切實(shí)擔(dān)負(fù)起加強(qiáng)政府性債務(wù)管理、防范化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)的政治責(zé)任。二是加強(qiáng)隱性債務(wù)管控。認(rèn)真研究相關(guān)政策，控制政府性投資項(xiàng)目，減少預(yù)算項(xiàng)目之外的資金調(diào)度，控制財(cái)政借款，實(shí)行平臺(tái)公司債務(wù)歸口統(tǒng)一管理，堅(jiān)決制止平臺(tái)公司等違法違規(guī)融資或變相舉債，嚴(yán)格控制新增債務(wù)。三是創(chuàng)新融資思路和方式，降低財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步加快融資平臺(tái)轉(zhuǎn)型，拓寬政府債務(wù)償債資金渠道，爭取專項(xiàng)債券資金，緩解償債壓力，降低政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
主任、各位副主任，各位委員，完成2022年預(yù)算目標(biāo)，任務(wù)艱巨。我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，真抓實(shí)干，攻堅(jiān)克難，確保全區(qū)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，為“守護(hù)好一江碧水，建設(shè)好精致君山”作出新的貢獻(xiàn)。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
第二部份：2022年君山區(qū)政府預(yù)算公開表
表1、2022年一般公共預(yù)算收入表
表2、2022年一般公共預(yù)算支出表
表3、2022年一般公共預(yù)算本級(jí)支出表
表4、2022年一般公共預(yù)算本級(jí)財(cái)力基本支出表
表5、2022年一般公共預(yù)算收支平衡表
表6、2022年一般公共預(yù)算支出表（功能科目）
表7、2022年一般公共預(yù)算基本支出表（經(jīng)濟(jì)科目）
表8、2022年一般公共預(yù)算對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分項(xiàng)目表
表9、2022年一般公共預(yù)算對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分地區(qū)表
表10、2021年政府一般債券限額和余額情況表
表11、2022年政府性基金預(yù)算收入表
表12、2022年政府性基金支出預(yù)算表
表13、2022年政府性基金本級(jí)支出預(yù)算表
表14、2022年政府性基金轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分項(xiàng)目表
表15、2022年政府性基金轉(zhuǎn)移支付預(yù)算收入分地區(qū)表
表16、2021年政府專項(xiàng)債券限額和余額情況表
表17、2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入表
表18、2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表
表19、2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)算表
表20、2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出預(yù)算表
表21、2021年地方債務(wù)限額余額情況表
表22、2021年末地方政府債券發(fā)行、還本付息情況表
表23、2021年新增債券資金使用安排情況表
表24、2022年度地方政府債券還本付息預(yù)算表
表25、2022年君山區(qū)一般預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算表
表26、岳陽區(qū)君山區(qū)2022年預(yù)算績效管理工作方案
表27、2021年扶貧資金公示網(wǎng)址匯總表
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2022年君山區(qū)政府預(yù)算公開表.xlsx
第三部份：相關(guān)說明
一、稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算情況
2022年，我區(qū)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)算84521萬元。其中：
（一）稅收返還預(yù)算
稅收返還預(yù)算3765萬元，其中：
增值稅稅收返還2840萬元;
消費(fèi)稅稅收返還0;
所得稅基數(shù)返還187萬元;
成品油稅費(fèi)改革稅收返還304萬元;
其他稅收返還434萬元。
（二）一般性轉(zhuǎn)移支付預(yù)算
一般性轉(zhuǎn)移支付收入80756萬元。其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入17914萬元，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入5027萬元，結(jié)算補(bǔ)助收入1184萬元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入2120萬元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入10761萬元，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入160萬元，貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入1900萬元，公共安全共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入160萬元，教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入4500萬元，文化旅游體育與傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入170萬元，社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入6600萬元，醫(yī)療衛(wèi)生共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入3500萬元，農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入15000萬元，交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入3500萬元，住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入3000萬元，糧油物資儲(chǔ)備共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入60萬元，其他共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入500萬元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入4700萬元。
（三）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付
專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入50000萬元。其中：一般公共服務(wù)1394萬元，國防收入4萬元，公共安全192萬元，教育440萬元，科學(xué)技術(shù)424萬元，文化旅游體育與傳媒101萬元，社會(huì)保障和就業(yè)4909萬元，衛(wèi)生健康1550萬元，節(jié)能環(huán)保4298萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)451萬元，農(nóng)林水32406萬元，交通運(yùn)輸395萬元，資源勘探信息等417萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等315萬元，金融118萬元，自然資源海洋氣象等5萬元，住房保障2436萬元，糧油物資儲(chǔ)備21萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理110萬元，其他收入14萬元。
二、舉借政府債務(wù)情況
（一）地方政府債務(wù)限額余額情況
2021年，政府債務(wù)總限額248500萬元，其中一般債務(wù)限額160700萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額87800萬元。截止2021年底，地方政府債務(wù)余額248127萬元，其中：一般債務(wù)160368萬元，專項(xiàng)債務(wù)87759萬元。
（二）地方政府債券發(fā)行情況
2021年，市轉(zhuǎn)貸新增債務(wù)限額41300萬元，其中一般債務(wù)限額10400萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額30900萬元，據(jù)此，發(fā)行一般債券160368萬元，專項(xiàng)債券87759萬元，平均期限9年，平均利率3.215%。
(三)地方政府債務(wù)還本付息情況
2021年償還地方政府債券本金15448萬元，其中一般債券12755萬元，專項(xiàng)債務(wù)2693萬元，支付地方政府債券利息7614萬元，其中一般債券利息5961萬元，專項(xiàng)債券利息1923萬元。
（四）地方政府債務(wù)還本付息預(yù)算情況說明
2022年預(yù)計(jì)償還地方政府債券本金44462萬元，其中一般債券44462萬元，專項(xiàng)債務(wù)0萬元，支付地方政府債券利息8892萬元，其中一般債券利息5942萬元，專項(xiàng)債券利息2950萬元。
三、預(yù)算績效管理工作方案
2022年是《岳陽市預(yù)算績效管理實(shí)施辦法》實(shí)施推進(jìn)年，根據(jù)省、市全面實(shí)施預(yù)算績效管理總體目標(biāo)任務(wù)，結(jié)合我區(qū)實(shí)際，特制定本工作方案。
一、工作目標(biāo)
貫徹落實(shí)《岳陽市預(yù)算績效管理實(shí)施辦法》,筑牢績效管理工作基礎(chǔ)，硬化績效管理責(zé)任約束，強(qiáng)化財(cái)審聯(lián)動(dòng)，主動(dòng)接受人大監(jiān)督，推動(dòng)績效管理擴(kuò)面提質(zhì)，財(cái)政資源配置效率和使用效益進(jìn)一步提高，力爭到2022年底基本建成全區(qū)全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。
二、工作內(nèi)容
（一）開展績效主題培訓(xùn)（1-10月）
以落實(shí)《辦法》及年度目標(biāo)為主要內(nèi)容，組織全區(qū)預(yù)算績效管理系統(tǒng)開展全員多元化培訓(xùn)。
1.組織參加上級(jí)培訓(xùn)（3-5月）。市局計(jì)劃在省級(jí)預(yù)算績效管理試點(diǎn)縣（華容縣）或市直部門組織市級(jí)績效管理現(xiàn)場(chǎng)培訓(xùn)，組織預(yù)算單位直接參加培訓(xùn)或組織區(qū)級(jí)專場(chǎng)培訓(xùn)。
2.走出去學(xué)習(xí)（6-10月）。根據(jù)省市財(cái)政審計(jì)系統(tǒng)安排的學(xué)習(xí)計(jì)劃，組織績效管理團(tuán)隊(duì)分批次赴外研討學(xué)習(xí)。
（二）完善績效管理制度（6-12月）
堅(jiān)持績效導(dǎo)向，對(duì)照省市級(jí)構(gòu)建的預(yù)算績效管理制度體系，進(jìn)一步健全完善區(qū)級(jí)預(yù)算績效管理工作機(jī)制和制度辦法，引導(dǎo)和規(guī)范第三方參與績效管理行為，強(qiáng)化績效管理責(zé)任約束機(jī)制。
（三）加強(qiáng)績效目標(biāo)管理（全年）
前移績效管理關(guān)口，試點(diǎn)拓展推進(jìn)事前績效評(píng)估,做優(yōu)績效目標(biāo)管理，力求預(yù)算績效目標(biāo)與預(yù)算編制同步運(yùn)行。
1.績效目標(biāo)申報(bào)審核（2021年10-12月）
2022年度預(yù)算績效目標(biāo)申報(bào)與審核，已于2021年10月份與部門預(yù)算編制同步啟動(dòng)。財(cái)政部門組織對(duì)預(yù)算績效目標(biāo)申報(bào)的跟蹤審核，并指導(dǎo)錄入預(yù)算一體化系統(tǒng)，必要時(shí)應(yīng)組織第三方對(duì)新增重大政策和項(xiàng)目、基建投資項(xiàng)目獨(dú)立開展事前績效評(píng)估與績效目標(biāo)跟蹤評(píng)價(jià)，申報(bào)質(zhì)量及評(píng)價(jià)結(jié)果將作為預(yù)算編制依據(jù)。
2.績效目標(biāo)批復(fù)與公開（1-6月）
試點(diǎn)向區(qū)人大報(bào)送2022年度一般公共預(yù)算編制所涉及的專項(xiàng)支出預(yù)算績效目標(biāo)編制(草案)。待2022年度部門預(yù)算經(jīng)區(qū)人大審查批準(zhǔn)后，對(duì)標(biāo)“四本”預(yù)算涉及的所有預(yù)算績效目標(biāo)與預(yù)算同步批復(fù)。預(yù)算單位在公開部門預(yù)決算時(shí)，應(yīng)同步公開重點(diǎn)支出項(xiàng)目績效目標(biāo)。
（四）實(shí)施績效跟蹤監(jiān)控（全年）
圍繞績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行的時(shí)效性，對(duì)資金績效運(yùn)行情況實(shí)行“雙監(jiān)控”,實(shí)施部門整體和項(xiàng)目支出績效監(jiān)控全覆蓋，發(fā)現(xiàn)問題偏差應(yīng)給予及時(shí)糾正。
1.部門績效運(yùn)行監(jiān)控（5-11月）
預(yù)算單位自行開展部門整體支出和項(xiàng)目支出績效運(yùn)行監(jiān)控。并將9月底的監(jiān)控情況，在10月份后五個(gè)工作日內(nèi)，向財(cái)政部門報(bào)送績效監(jiān)控表，其中部門整體支出和30萬以上項(xiàng)目支出需要報(bào)送紙質(zhì)檔和電子檔監(jiān)控表。
2.重點(diǎn)績效跟蹤監(jiān)控（9-12月）
財(cái)政部門組織對(duì)預(yù)算單位報(bào)送的績效運(yùn)行監(jiān)控情況，按監(jiān)控節(jié)點(diǎn)進(jìn)行審核和匯總，視情況選取部分重點(diǎn)支出的政策與項(xiàng)目委托第三方進(jìn)行重點(diǎn)績效監(jiān)控，監(jiān)控情況并入年度本級(jí)綜合績效評(píng)價(jià)報(bào)告，并督導(dǎo)將其監(jiān)控結(jié)果與預(yù)算進(jìn)度安排掛鉤。
（五）財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)（4-12月）
財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)與預(yù)決算同步實(shí)施，全面考量所有財(cái)政資金使用的產(chǎn)出和效益。
1.預(yù)算單位績效自評(píng)（4-7月）
預(yù)算單位組織對(duì)2021年度部門整體支出和項(xiàng)目支出開展績效自評(píng)，撰寫自評(píng)報(bào)告。自評(píng)范圍應(yīng)覆蓋本級(jí)全部預(yù)算資金（部門整體支出和30萬元以上項(xiàng)目支出）；自評(píng)材料及附件應(yīng)于7月15日前報(bào)送區(qū)財(cái)政部門審核。在自評(píng)基礎(chǔ)上，預(yù)算單位應(yīng)針對(duì)上級(jí)管理部門及年度績效管理要求，自行選擇1-2個(gè)支出項(xiàng)目委托第三方開展部門重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)或重點(diǎn)績效監(jiān)控。針對(duì)預(yù)算單位自行開展的績效評(píng)價(jià)報(bào)告質(zhì)量，財(cái)政部門再組織第三方實(shí)施跟蹤再評(píng)價(jià)；預(yù)算單位應(yīng)于8月15日前將自評(píng)報(bào)告在區(qū)政府網(wǎng)站專欄公開。
2.財(cái)政重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)（6-12月）
財(cái)政重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)將“擴(kuò)面提質(zhì)”再升級(jí)，應(yīng)對(duì)標(biāo)省廳、市局考核要求，延伸擇選涉糧資金、民生保障與財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金、政府債務(wù)以及涉及社會(huì)關(guān)注等重點(diǎn)支出項(xiàng)目。于5月底前將重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)選項(xiàng)（草案）報(bào)同級(jí)政府審定；7月底前按程序組織第三方開展現(xiàn)場(chǎng)績效評(píng)價(jià)；12月底前完成績效評(píng)價(jià)報(bào)告，并歸集整編2022年度本級(jí)財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)工作情況綜合報(bào)告，上報(bào)同級(jí)政府、人大及上級(jí)主管部門。
（六）強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用（全年）
績效評(píng)價(jià)有結(jié)果，評(píng)價(jià)結(jié)果有應(yīng)用，逐步實(shí)施“五掛鉤五約束”機(jī)制，是績效管理實(shí)施關(guān)鍵，是全面實(shí)施預(yù)算績效管理的責(zé)任落腳點(diǎn)。
1.落實(shí)評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用整改機(jī)制（1-5月）
嚴(yán)格按照《岳陽市預(yù)算績效管理實(shí)施辦法》要求,健全績效評(píng)價(jià)結(jié)果反饋和績效問題整改主體責(zé)任機(jī)制。區(qū)財(cái)政局將協(xié)同區(qū)審計(jì)局、駐局紀(jì)檢組“三組合”成立整改跟蹤督導(dǎo)組，對(duì)標(biāo)2021年績效評(píng)價(jià)報(bào)告反饋4家被評(píng)價(jià)項(xiàng)目單位的問題點(diǎn)，逐一反饋、回頭看，再問效。
2.落實(shí)績效評(píng)價(jià)結(jié)果公開機(jī)制（1-6月）
按照“誰花錢誰擔(dān)責(zé)、誰實(shí)施誰公開”原則，預(yù)算部門應(yīng)針對(duì)2021年度績效自評(píng)、監(jiān)控和績效評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行整改，評(píng)價(jià)結(jié)果及整改應(yīng)用情況隨部門決算同步公開。財(cái)政部門應(yīng)歸集上報(bào)的年度績效評(píng)價(jià)結(jié)果及應(yīng)用整改情況的報(bào)告，在區(qū)政府網(wǎng)站及時(shí)公開，做到“非涉密、全公開”，主動(dòng)接受社會(huì)公眾監(jiān)督。
3.落實(shí)與預(yù)算安排相結(jié)合機(jī)制（1-12月）
進(jìn)一步完善績效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排相結(jié)合機(jī)制，對(duì)績效好的政策和項(xiàng)目原則上優(yōu)先保障，對(duì)績效一般的政策和項(xiàng)目督促整改，對(duì)低效無效資金一律削減或取消，對(duì)長期沉淀的資金一律收回。
4.落實(shí)省市政府績效考評(píng)機(jī)制（12月底）
進(jìn)一步深化預(yù)算績效管理和政府績效評(píng)估有機(jī)結(jié)合機(jī)制。做好2022年省市綜合績效評(píng)估對(duì)接工作，完善預(yù)算部門有關(guān)績效管理考核指標(biāo)。按績效考評(píng)要求向市財(cái)政局報(bào)送年度績效總結(jié)與佐證材料。區(qū)財(cái)政局將對(duì)標(biāo)采集的考評(píng)數(shù)據(jù)上報(bào)區(qū)政府，并提請(qǐng)對(duì)前期績效管理考評(píng)低效單位實(shí)施整改問責(zé)機(jī)制。
5.落實(shí)財(cái)政審計(jì)協(xié)同聯(lián)動(dòng)機(jī)制（全年）
結(jié)合區(qū)審計(jì)局年度審計(jì)計(jì)劃，商定重點(diǎn)選項(xiàng)開展績效評(píng)價(jià)，并將績效管理作為年度審計(jì)重點(diǎn)內(nèi)容,實(shí)時(shí)開展財(cái)審聯(lián)合行動(dòng)。針對(duì)績效管理實(shí)施過程中發(fā)現(xiàn)的問題，財(cái)審協(xié)同交流成果互用，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)和信息共享。
三、工作要求
1.持續(xù)推進(jìn)。堅(jiān)持以績效目標(biāo)為龍頭、執(zhí)行監(jiān)控為支撐、結(jié)果應(yīng)用為核心，全面構(gòu)建預(yù)算績效管理問效閉環(huán)。實(shí)施環(huán)節(jié)所涉及的事前績效評(píng)估、績效目標(biāo)管理、績效運(yùn)行監(jiān)控、績效評(píng)價(jià)及其結(jié)果應(yīng)用等系列常態(tài)化工作，將按照省市相關(guān)制度及明確的規(guī)定動(dòng)作要求，分步驟對(duì)點(diǎn)對(duì)標(biāo)執(zhí)行。所有政府采購項(xiàng)目應(yīng)按要求在系統(tǒng)中填報(bào)績效目標(biāo)和自評(píng)。
2.責(zé)任落實(shí)。各預(yù)算單位應(yīng)進(jìn)一步提高對(duì)全面實(shí)施預(yù)算績效管理的重要性認(rèn)識(shí)，切實(shí)擔(dān)負(fù)全面績效管理組織責(zé)任，發(fā)揮績效管理主體作用；加強(qiáng)在人員、機(jī)構(gòu)和經(jīng)費(fèi)方面的基礎(chǔ)保障，優(yōu)化工作流程，強(qiáng)化標(biāo)準(zhǔn)引領(lǐng)，確保全面預(yù)算績效管理延伸至資金使用終端。
四：“三公”經(jīng)費(fèi)情況說明
2022年君山區(qū)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明
君山區(qū)行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）、事業(yè)單位和其他單位使用當(dāng)年一般公共預(yù)算撥款（包括一般公共預(yù)算經(jīng)費(fèi)撥款和納入一般公共預(yù)算管理的非稅收入）安排的2022年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算為1872.48萬元，同比下降6.2% ，其中：公務(wù)接待費(fèi)1123.94萬元；因公出國（境）費(fèi)9萬元；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)665.58萬元。2022年君山區(qū)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)同比上年下降124.89萬元。
第五部份：鄉(xiāng)村振興資金情況說明
君山區(qū)2022年鄉(xiāng)村振興資金情況說明
2022年我區(qū)財(cái)政鄉(xiāng)村振興資金預(yù)算投入4070萬元，其中上級(jí)補(bǔ)助資金投入2043萬元，本級(jí)財(cái)政投入2027萬元。
上級(jí)補(bǔ)助財(cái)政鄉(xiāng)村振興資金投入2043萬元，其中：上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金40萬元，一般轉(zhuǎn)移支付2003萬元，已按要求全部支付。
本級(jí)財(cái)政投入2027萬元，其中財(cái)政專項(xiàng)扶貧1302萬元，行業(yè)扶貧655萬元，扶貧工作經(jīng)費(fèi)70萬元。