關(guān)于君山區(qū)2018年財(cái)政決算(草案)情況的報(bào)告
目 錄
第一部分：關(guān)于君山區(qū)2018年財(cái)政決算（草案）情況的報(bào)告
一、2018年財(cái)政決算草案情況
（一）一般公共預(yù)算收支決算
1.收入情況
2.上級(jí)補(bǔ)助收入情況
3.支出情況
4.收支平衡情況
（二）政府性基金預(yù)算收支決算
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算
（四）地方政府債務(wù)情況
二、2018年財(cái)政決算特點(diǎn)
三、落實(shí)區(qū)人大決議情況
第二部分：2018年政府決算公開(kāi)表
表1、2018年度君山區(qū)一般公共預(yù)算收入決算表
表2、2018年度君山區(qū)一般公共預(yù)算支出決算表
表3、2018年度君山區(qū)一般公共預(yù)算本級(jí)支出決算表
表4、2018年度君山區(qū)一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算表
表5、2018年君山區(qū)一般公共預(yù)算(基本)支出決算經(jīng)濟(jì)分類(lèi)決算表
表6、2018年度君山區(qū)一般公共預(yù)算本級(jí)基本支出決算表(部門(mén)經(jīng)濟(jì)科目)
表7、2018年一般公共預(yù)算對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算分項(xiàng)目表表8、2018年一般公共預(yù)算對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算分地區(qū)表
表9、2018年度君山區(qū)地方政府一般債務(wù)限額和余額情況決算表
表10、2018年度君山區(qū)政府性基金收入決算表
表11、2018年度君山區(qū)政府性基金支出決算表
表12、2018年度君山區(qū)政府性基金本級(jí)支出決算表
表13、2018年政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算分項(xiàng)目表
表14、2018年政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算分地區(qū)表
表15、2018年度君山區(qū)地方政府專項(xiàng)債務(wù)限額和余額情況決算表
表16、2018年度君山區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入決算表
表17、2018年度君山區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算表
表18、2018年度君山區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入決算表
表19、2018年度君山區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出決算表
表20、2018年君山區(qū)地方債務(wù)限額、余額表
表21、2018年末地方政府債券發(fā)行、還本付息情況表
表22、2018年新增債券資金使用安排情況表
表23、2018年“三公”經(jīng)費(fèi)決算表
第三部份：相關(guān)說(shuō)明
一.稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況
二.舉借政府債務(wù)情況
三.預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況
四.“三公”經(jīng)費(fèi)情況說(shuō)明
第一部份：關(guān)于君山區(qū)2018年財(cái)政決算（草案）情況的報(bào)告
關(guān)于君山區(qū)2018年財(cái)政決算草案情況的報(bào)告
---2019年9月25日在區(qū)五屆人大常委會(huì)第十九次會(huì)議上
區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) 廖鈳珉
主任、各位副主任、各位委員：
我受區(qū)人民政府委托，向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告2018年全區(qū)財(cái)政決算草案情況，請(qǐng)予審議。
一、2018年財(cái)政決算草案情況
（一）一般公共預(yù)算收支決算。
1.收入情況：2018年年初經(jīng)人大批準(zhǔn)的一般公共預(yù)算收入計(jì)劃為50625萬(wàn)元，增幅9%。在執(zhí)行中，根據(jù)稅源和收入組織情況并報(bào)區(qū)人大常委會(huì)批準(zhǔn)，將收入計(jì)劃調(diào)減為48625萬(wàn)元，增幅下調(diào)至4.7%。實(shí)際完成一般公共預(yù)算收入48653萬(wàn)元，占預(yù)算的（為調(diào)整后預(yù)算，下同）100.1%，增長(zhǎng)4.8%。
分級(jí)次情況：完成地方收入30331萬(wàn)元，占預(yù)算的100.1%，增長(zhǎng)1%；上劃收入18322萬(wàn)元，占預(yù)算的100%，增長(zhǎng)11.6%。
分部門(mén)情況：稅務(wù)部門(mén)完成38490萬(wàn)元，占預(yù)算的100.2%，增長(zhǎng)19%；財(cái)政部門(mén)完成10163萬(wàn)元，占預(yù)算的99.6%，下降27.9%。
2.上級(jí)補(bǔ)助收入情況：上級(jí)補(bǔ)助收入共150455萬(wàn)元，具體是：
（1）返還性收入3765萬(wàn)元：①納入2018年預(yù)算3028萬(wàn)元，②成品油稅費(fèi)改革稅收返還304萬(wàn)元用于交通局公路建設(shè)支出，③納入2019年預(yù)算433萬(wàn)元。
（2）一般性轉(zhuǎn)移支付96424萬(wàn)元，主要項(xiàng)目：均衡性轉(zhuǎn)移支付22212萬(wàn)元，縣級(jí)基本財(cái)力保障獎(jiǎng)補(bǔ)3989萬(wàn)元，義務(wù)教育轉(zhuǎn)移支付2213萬(wàn)元，基本養(yǎng)老金轉(zhuǎn)移支付42675萬(wàn)元，農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付1021萬(wàn)元， 重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付2278萬(wàn)元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入11171萬(wàn)元，貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入1111萬(wàn)元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入9417萬(wàn)元。
（3）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入50266萬(wàn)元，主要項(xiàng)目：一般公共服務(wù)1892萬(wàn)元，教育1795萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)4843萬(wàn)元，醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育3809萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保3427萬(wàn)元，農(nóng)林水20648萬(wàn)元，交通運(yùn)輸4493萬(wàn)元，住房保障7002萬(wàn)元。
3.支出情況：完成一般公共預(yù)算支出220777萬(wàn)元，占預(yù)算的（含區(qū)級(jí)預(yù)算和上級(jí)專項(xiàng)，下同）93.2%，增長(zhǎng)7.4%，其中：區(qū)級(jí)預(yù)算支出109560萬(wàn)元，占預(yù)算的97.3%；上級(jí)專項(xiàng)支出111217萬(wàn)元，占預(yù)算的89.5%。
分科目情況：一般公共服務(wù)支出29283萬(wàn)元，占預(yù)算的92.2%，增長(zhǎng)37.9%；國(guó)防支出236萬(wàn)元，占預(yù)算的95.5%，增長(zhǎng)71%；公共安全支出2905萬(wàn)元，占預(yù)算的99%，下降15.7%；教育支出22317萬(wàn)元，占預(yù)算的99.9%，增長(zhǎng)4.5%；科技支出699萬(wàn)元，占預(yù)算的100%，增長(zhǎng)82%；文化體育與傳媒支出1326萬(wàn)元，占預(yù)算的100%，下降37.2%；社會(huì)保障和就業(yè)支出67503萬(wàn)元，占預(yù)算的98.2%，增長(zhǎng)2.8%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出16680萬(wàn)元，占預(yù)算的98.6%，增長(zhǎng)41.3%；節(jié)能環(huán)保支出6001萬(wàn)元，占預(yù)算的63.5%，增長(zhǎng)12.9%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出11482萬(wàn)元，占預(yù)算的97.6%，增長(zhǎng)62.8%；農(nóng)林水支出30270萬(wàn)元，占預(yù)算的88.5%，增長(zhǎng)16.9%；交通運(yùn)輸支出12112萬(wàn)元，占預(yù)算的85.3%，增長(zhǎng)8%；資源勘探信息等支出1185萬(wàn)元，占預(yù)算的67.9%，增長(zhǎng)29.4%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1270萬(wàn)元，占預(yù)算的82.2%，增長(zhǎng)120%；住房保障支出12649萬(wàn)元，占預(yù)算的90.8%，下降56%；糧油物資儲(chǔ)備支出300萬(wàn)元，占預(yù)算的97%，增長(zhǎng)35%；債務(wù)付息支出4449萬(wàn)元，占預(yù)算的97%，增長(zhǎng)75.6%。
切塊資金情況：預(yù)備費(fèi)預(yù)算1000萬(wàn)元，列支998萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用2萬(wàn)元；會(huì)議費(fèi)預(yù)算190萬(wàn)元，列支104萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用86萬(wàn)元；處理疑難信訪問(wèn)題和應(yīng)急經(jīng)費(fèi)預(yù)算401萬(wàn)元（含預(yù)算調(diào)整追加70萬(wàn)元），列支389萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用12萬(wàn)元；項(xiàng)目建設(shè)前期經(jīng)費(fèi)預(yù)算800萬(wàn)元，列支800萬(wàn)元；文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金年初預(yù)算600萬(wàn)元，預(yù)算調(diào)整為472萬(wàn)元，列支472萬(wàn)元；財(cái)源建設(shè)資金年初預(yù)算500萬(wàn)元，預(yù)算調(diào)整為100萬(wàn)元，列支72萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用28萬(wàn)元；重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金預(yù)算調(diào)整為10402萬(wàn)元，列支10402萬(wàn)元；基本建設(shè)支出年初預(yù)算3500萬(wàn)元，預(yù)算調(diào)整為2975萬(wàn)元，列支2975萬(wàn)元。
4.收支平衡情況：當(dāng)年總收入268011萬(wàn)元，其中：本級(jí)收入30331萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入150455萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)16228萬(wàn)元，調(diào)入資金41259萬(wàn)元（含上級(jí)補(bǔ)助收入調(diào)入59萬(wàn)元），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入29738萬(wàn)元。
當(dāng)年總支出251979萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出220777萬(wàn)元，上解支出1849萬(wàn)元，債務(wù)還本支出22453萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6900萬(wàn)元。
收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出16032萬(wàn)元，當(dāng)年收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支決算。
1.政府性基金預(yù)算收入完成101949萬(wàn)元，其中：土地出讓金收入5126萬(wàn)元，“旱改水”指標(biāo)交易收入95592萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1184萬(wàn)元，土地出讓收入計(jì)提農(nóng)土資金47萬(wàn)元。
2.上級(jí)補(bǔ)助收入6579萬(wàn)元，主要項(xiàng)目：大中型水庫(kù)移民后期扶持資金3896萬(wàn)元，彩票公益金收入1694萬(wàn)元。
3.專項(xiàng)債券收入6600萬(wàn)元，其中：新增土地儲(chǔ)備專項(xiàng)債券5200萬(wàn)元，專項(xiàng)置換債券1400萬(wàn)元。
4.支出情況：完成政府性基金預(yù)算支出70718萬(wàn)元，其中：土地出讓金返還支出5126萬(wàn)元，償債支出50600萬(wàn)元，項(xiàng)目建設(shè)支出522萬(wàn)元，土地開(kāi)發(fā)成本4200萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排城建支出254萬(wàn)元，土地儲(chǔ)備專項(xiàng)支出5200萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)指標(biāo)支出4816萬(wàn)元。
5.收支平衡情況：當(dāng)年總收入116463萬(wàn)元，其中：本級(jí)收入101949萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入6579萬(wàn)元，專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入6600萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1335萬(wàn)元。
當(dāng)年總支出113397萬(wàn)元，其中：政府性基金預(yù)算支出70718萬(wàn)元，調(diào)出資金41259萬(wàn)元（含上級(jí)補(bǔ)助收入調(diào)出59萬(wàn)元），債務(wù)還本支出1400萬(wàn)元，上解支出20萬(wàn)元。
收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3066萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算。
1.收入情況：完成社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入194335萬(wàn)元，增長(zhǎng)85.3%。
分險(xiǎn)種情況：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入175367萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入2691萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入10508萬(wàn)元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入5631萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)基金收入138萬(wàn)元。此外，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)（原新型農(nóng)村合作醫(yī)療）和工傷保險(xiǎn)實(shí)行市級(jí)統(tǒng)籌，區(qū)級(jí)財(cái)政決算沒(méi)有反映相關(guān)收支情況。
2.支出情況：完成社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出117627萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.7%。
分險(xiǎn)種情況：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出101239萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出2776萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出9548萬(wàn)元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出4022萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)基金支出42萬(wàn)元。
3.收支平衡情況：當(dāng)年總收入222978萬(wàn)元，其中：本年收入194333萬(wàn)元，上年結(jié)余收入28645萬(wàn)元。
當(dāng)年總支出117627萬(wàn)元。
收支相抵，社保基金滾存結(jié)余105353萬(wàn)元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余86771萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余7917萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余2399萬(wàn)元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金結(jié)余7511萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)基金結(jié)余755萬(wàn)元。
（四）地方政府債務(wù)情況。
2018年，我區(qū)債務(wù)余額為53.25億元，具體是：
1.政府債務(wù)15.81億元，其中：存量債券3300萬(wàn)元，置換債券11.8億元，新增債券3.68億元。省里明確自2018年起，上年末政府債務(wù)余額加上省里當(dāng)年下達(dá)的新增政府債券資金即為政府債務(wù)限額。我區(qū)2017年底政府債務(wù)余額為14.55億元，加上2018年新增政府債券1.26萬(wàn)元，本年政府債務(wù)限額為15.81億元，與年底政府債務(wù)余額一致。
2.隱性債務(wù)34.17億元，其中：融資平臺(tái)33.15億元，糧食供銷(xiāo)系統(tǒng)財(cái)務(wù)掛賬1.02億元。
3.其他需要關(guān)注類(lèi)債務(wù)3.26億元，其中：國(guó)開(kāi)行和農(nóng)發(fā)行專項(xiàng)基金8200萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目貸款2.44億元。
二、2018年財(cái)政決算特點(diǎn)
（一）狠抓收入征管，質(zhì)量顯著提升。2018年，面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行、減稅降費(fèi)和做實(shí)財(cái)政收入的多重壓力，財(cái)稅部門(mén)積極應(yīng)對(duì)，始終將“抓收入”作為財(cái)稅工作的重中之重，加大對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重大項(xiàng)目、重點(diǎn)稅源和主體稅種的收入形勢(shì)研判和排查力度，加強(qiáng)中小稅種征管，確保了應(yīng)收盡收。2018年，完成財(cái)政收入48653萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)4.8%；地方收入稅比為62.8%，同比提高13.3個(gè)百分點(diǎn)。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)領(lǐng)域保障有力。在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)和�；久裆那疤嵯�，堅(jiān)持厲行節(jié)約，牢固樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，嚴(yán)格落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，強(qiáng)化預(yù)算約束機(jī)制，嚴(yán)控一般性行政開(kāi)支，壓減會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、招待費(fèi)等，集中財(cái)力保重點(diǎn)，有效保障了環(huán)保整治、脫貧攻堅(jiān)、防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等重點(diǎn)支出需求，財(cái)政的保障作用和宏觀調(diào)控能力進(jìn)一步加強(qiáng)。
（三）加大民生投入，群眾幸福指數(shù)提高。2018年民生支出16.9億元，占財(cái)政支出的76.5%，區(qū)財(cái)政對(duì)以民生為主的社會(huì)事業(yè)投入力度持續(xù)加大。全年教育投入2.23億元，進(jìn)一步完善了教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制和學(xué)生資助體系，有力支持了全區(qū)中小學(xué)校標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)；全年撥付醫(yī)療衛(wèi)生支出1.67億元，其中：對(duì)城鎮(zhèn)職工和城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助5630萬(wàn)元，公共衛(wèi)生3969萬(wàn)元，公立醫(yī)院3459萬(wàn)元，支持了醫(yī)藥衛(wèi)生改革，有效緩解群眾看病難、看病貴等問(wèn)題；發(fā)放企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)金10.1億元、城鄉(xiāng)低保金1965萬(wàn)元，撥付優(yōu)撫金1246萬(wàn)元、高齡老人補(bǔ)貼資金182萬(wàn)元，增加了困難群體生活補(bǔ)助；全年住房保障支出1.26億元，有效保障了安居工程建設(shè)。
（四）完善管理機(jī)制，財(cái)政改革深入推進(jìn)。全面推進(jìn)了預(yù)決算信息公開(kāi)工作，指導(dǎo)協(xié)調(diào)各部門(mén)編制部門(mén)預(yù)決算公開(kāi)信息表，并按照規(guī)定在區(qū)政府門(mén)戶網(wǎng)站公開(kāi)，財(cái)政信息透明度進(jìn)一步提高；對(duì)財(cái)政專項(xiàng)資金實(shí)施國(guó)庫(kù)集中支付改革，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，優(yōu)化撥付流程，加快支出進(jìn)度，直接支付的比例不斷提升，2018年國(guó)庫(kù)集中支付金額11.3億元，其中直接支付11.1億元，占比98%；完善政府采購(gòu)監(jiān)管機(jī)制，全年完成政府采購(gòu)計(jì)劃9842.5萬(wàn)元，比預(yù)算價(jià)節(jié)約699.3萬(wàn)元，節(jié)支率7.6%；加強(qiáng)財(cái)政投資評(píng)審工作，全年財(cái)政投資評(píng)審資金19.5億元，審減資金5.92元，審減率30.4%。
三、落實(shí)區(qū)人大決議情況
2018年7月，區(qū)人大常委會(huì)聽(tīng)取了《2017年決算編制情況和2018年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告》，并提出了審議意見(jiàn)。對(duì)此，區(qū)政府高度重視，財(cái)政部門(mén)根據(jù)意見(jiàn)逐項(xiàng)對(duì)照，認(rèn)真落實(shí)，積極開(kāi)展了以下方面的工作。
（一）加強(qiáng)預(yù)算管理，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行。一是將非稅收入納入部門(mén)預(yù)算，全面真實(shí)反映了單位整體收支情況；二是將待安排支出24989萬(wàn)元納入預(yù)算，提高了年初預(yù)算到位率；三是優(yōu)化資金審批和撥付流程，加快了支出進(jìn)度；四是加快預(yù)算監(jiān)督聯(lián)網(wǎng)建設(shè)步伐，做好了相關(guān)前期準(zhǔn)備工作，力爭(zhēng)年內(nèi)實(shí)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行系統(tǒng)與人大常委會(huì)聯(lián)網(wǎng)。
（二）規(guī)范債務(wù)管理，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。一是積極籌措資金5.06億元用于歸還城投歷年融資債務(wù)；二是規(guī)范政府債券資金的安排使用，新增一般債券7400萬(wàn)元用于公益性基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，新增專項(xiàng)債券5200萬(wàn)元用于土地儲(chǔ)備；三是加快促進(jìn)區(qū)城投公司轉(zhuǎn)型改革，平臺(tái)公司政府職能得以逐步剝離。
2018年，全區(qū)財(cái)政決算情況總體較好，財(cái)政工作取得了一定成效。但我們也應(yīng)清醒認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行面臨著許多困難和問(wèn)題，主要表現(xiàn)在：一是穩(wěn)增長(zhǎng)壓力較大。雖然區(qū)委、區(qū)政府轉(zhuǎn)型發(fā)展戰(zhàn)略已初見(jiàn)成效，但受區(qū)域功能定位限制，發(fā)展空間不足，優(yōu)質(zhì)工業(yè)項(xiàng)目難以落地，而服務(wù)業(yè)的發(fā)展是一個(gè)長(zhǎng)期漸進(jìn)的過(guò)程，加上國(guó)家減稅降費(fèi)政策等因素，導(dǎo)致財(cái)政增收缺乏強(qiáng)有力的支撐。二是財(cái)政收支矛盾突出�？捎秘�(cái)力的增長(zhǎng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)趕不上政策性增支等剛性支出的增長(zhǎng)，保障社會(huì)事業(yè)發(fā)展和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)所需支出壓力巨大，資金調(diào)度緊張，收支矛盾十分突出。針對(duì)上述問(wèn)題，我們將進(jìn)一步完善各項(xiàng)措施，力爭(zhēng)從源頭上做好以下方面：一是改進(jìn)預(yù)算編制方法。繼續(xù)加大預(yù)算編制統(tǒng)籌力度，嚴(yán)格控制代編預(yù)算規(guī)模，完善預(yù)算單位公用經(jīng)費(fèi)管理，完善基本支出和項(xiàng)目支出管理。二是提高資金使用績(jī)效。進(jìn)一步完善政府預(yù)算體系，推動(dòng)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理，擴(kuò)大績(jī)效目標(biāo)執(zhí)行監(jiān)控和評(píng)價(jià)范圍，加強(qiáng)各類(lèi)資金統(tǒng)籌使用，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，盤(pán)活存量資金。三是加大向上爭(zhēng)資、爭(zhēng)項(xiàng)力度，有效緩解可用財(cái)力不足的困境。
主任、各位副主任、各位委員，2018年財(cái)政預(yù)算的各項(xiàng)指標(biāo)任務(wù)已圓滿完成，2019年，我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督支持下，堅(jiān)定信心，切實(shí)做好抓收入、保支出、重管理工作，全力確保2019年財(cái)政預(yù)算任務(wù)的圓滿完成，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)的健康發(fā)展作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)！
以上報(bào)告，敬請(qǐng)審議。
第二部份： 2018年政府決算公開(kāi)表
表1、2018年度君山區(qū)一般公共預(yù)算收入決算表
表2、2018年度君山區(qū)一般公共預(yù)算支出決算表
表3、2018年度君山區(qū)一般公共預(yù)算本級(jí)支出決算表
表4、2018年度君山區(qū)一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算表
表5、2018年君山區(qū)一般公共預(yù)算(基本)支出決算經(jīng)濟(jì)分類(lèi)決算表
表6、2018年度君山區(qū)一般公共預(yù)算本級(jí)基本支出決算表(部門(mén)經(jīng)濟(jì)科目)
表7、2018年一般公共預(yù)算對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算分項(xiàng)目表表8、2018年一般公共預(yù)算對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算分地區(qū)表表9、2018年度君山區(qū)地方政府一般債務(wù)限額和余額情況決算表
表10、2018年度君山區(qū)政府性基金收入決算表
表11、2018年度君山區(qū)政府性基金支出決算表
表12、2018年度君山區(qū)政府性基金本級(jí)支出決算表
表13、2018年政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算分項(xiàng)目表
表14、2018年政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算分地區(qū)表
表15、2018年度君山區(qū)地方政府專項(xiàng)債務(wù)限額和余額情況決算表
表16、2018年度君山區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入決算表
表17、2018年度君山區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算表
表18、2018年度君山區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入決算表
表19、2018年度君山區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出決算表
表20、2018年君山區(qū)地方債務(wù)限額、余額表
表21、2018年末地方政府債券發(fā)行、還本付息情況表
表22、2018年新增債券資金使用安排情況表
表23、2018年“三公”經(jīng)費(fèi)決算表
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2018年政府決算公開(kāi)表.xls
第三部份：相關(guān)說(shuō)明
一、稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況
2018年，我區(qū)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付收入決算150455萬(wàn)元，比上年增增加2858萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.9%。其中：
（一）稅收返還
稅收返還3765萬(wàn)元，與上年持平。其中：
增值稅稅收返還1234萬(wàn)元;
消費(fèi)稅稅收返還0;
所得稅基數(shù)返還187萬(wàn)元;
成品油稅費(fèi)改革稅收返還304萬(wàn)元;
其他稅收返還2040萬(wàn)元。
（二）一般性轉(zhuǎn)移支付
一般性轉(zhuǎn)移支付96424萬(wàn)元，比上年增加12256萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.6%，主要因?yàn)榫庑赞D(zhuǎn)移支付增加837萬(wàn)元， 基本養(yǎng)老金轉(zhuǎn)移支付收入增加3763萬(wàn)元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入增加7556萬(wàn)元。其中：
1.結(jié)算補(bǔ)助116萬(wàn)元, 比上年增減少293萬(wàn)元，降低200%，主要是基數(shù)小導(dǎo)致下降率高;
2.均衡性轉(zhuǎn)移支付22212萬(wàn)元, 比上年增加837萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.9%;
3.縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入3989萬(wàn)元，比上年增加615，增長(zhǎng)1.8%;
4.基層公檢法司轉(zhuǎn)移支付收入53萬(wàn)元，比上年減少402萬(wàn)元，下降88%，是因?yàn)闄z法兩院上收，指標(biāo)減少;
5.城鄉(xiāng)義務(wù)教育轉(zhuǎn)移支付收入2213萬(wàn)元，比上年減少113萬(wàn)，下降1.8%;
6.基本養(yǎng)老金轉(zhuǎn)移支付收入42675萬(wàn)元，比上年增加3763萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.7%;
7.城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移支付收入8萬(wàn)元，與上年持平;
8.農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付收入1021萬(wàn)元，比上年減少202萬(wàn)，下降1.6%;
9.重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入2278萬(wàn)元，比上年減少155萬(wàn)元，下降6.4%;
10.固定數(shù)額補(bǔ)助收入11171萬(wàn)元，比上年增加350萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.2%;
11.革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入160萬(wàn)元，與上年持平；
12.貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入1111萬(wàn)元，比上年增加800萬(wàn)元，增長(zhǎng)37%;
13.其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入9417萬(wàn)元比上年增加7556萬(wàn)元，增長(zhǎng)406%，主要是因?yàn)?018年保障性安居工程指標(biāo)5194萬(wàn)元，民政事業(yè)補(bǔ)助比上年增加2500萬(wàn)元。。
（三）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付
專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付50266萬(wàn)元，比上年減少9398萬(wàn)元，降低15.8%，主要是住房保障減少9768萬(wàn)元。其中：
1.一般公共服務(wù)支出1892萬(wàn)元, 比上年減少1453萬(wàn)元，降低331%，主要原因是有一筆“省預(yù)算內(nèi)基建資金（2010499）”1400萬(wàn)元;
2.國(guó)防1萬(wàn)元，上年同期0萬(wàn)元；
3.公共安全138萬(wàn)元，比上年增加49萬(wàn)元，增長(zhǎng)55%，主要原因是有司法業(yè)務(wù)用房省級(jí)配套資金指標(biāo)69萬(wàn)元;
4.教育1795萬(wàn)元，比上年增加707萬(wàn)元，增長(zhǎng)65%，主要是因?yàn)橛幸还P“2018年改善中職辦學(xué)條件中央補(bǔ)助資金－君山區(qū)職業(yè)技術(shù)學(xué)�！�500萬(wàn)元;
5.科學(xué)技術(shù)462萬(wàn)元，比上年增加321萬(wàn)元，增長(zhǎng)227%，主要是因?yàn)楸灸暧幸还P“制造強(qiáng)省專項(xiàng)資金”200萬(wàn)元及2017年“新型工業(yè)化”112萬(wàn)元;
6.文化體育與傳媒237萬(wàn)元，比上年增加98萬(wàn)元，增長(zhǎng)70%;
7.社會(huì)保障和就業(yè)4843萬(wàn)元，比上年減少2655萬(wàn)元，下降35%，主要是“最底生活保障”指標(biāo)減少1300多萬(wàn)元;
8.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育3809萬(wàn)元，比上年增加482萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.5%;
9.節(jié)能環(huán)保3427萬(wàn)元，比上年減少2070萬(wàn)元，下降37%;
10.城鄉(xiāng)社區(qū)435萬(wàn)元，比上年減少3207萬(wàn)元，下降88%，主要是2017年有一筆“2017年第二批保障性安居工程配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)中央預(yù)算內(nèi)基建資金”3170萬(wàn)元;
11.農(nóng)林水20648萬(wàn)元，比上年增加6872萬(wàn)元，增長(zhǎng)49.9%，主要是2018年“華洪運(yùn)河河湖連通工程《全國(guó)江河湖庫(kù)水系連通2018年度實(shí)施方案》重點(diǎn)項(xiàng)目”5571萬(wàn)元;
12.交通運(yùn)輸4493萬(wàn)元，比上年減少2051萬(wàn)元，下降31%主要是其他公路水路運(yùn)輸支出”多2750萬(wàn)元;
13.資源勘探信息等669萬(wàn)元，比上年增加280萬(wàn)元，增長(zhǎng)72%;
14.商業(yè)服務(wù)業(yè)等328萬(wàn)元，比上年增加98萬(wàn)元，增長(zhǎng)42.6%;
15.金融72萬(wàn)元，比上年增加2萬(wàn)元，增長(zhǎng)20%;
16.住房保障7002萬(wàn)元，比上年減少9768萬(wàn)元，下降58%，主要是“棚戶區(qū)改造”少3800萬(wàn)元，“國(guó)有墾區(qū)危房改造及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目中央預(yù)算內(nèi)基建資金”少5100萬(wàn)元;
17.糧油物資儲(chǔ)備75萬(wàn)元，比上年減少10萬(wàn)元，下降11.7%。
二、舉借政府債務(wù)情況
（一）地方政府債務(wù)限額余額情況
2018年，政府債務(wù)總限額131758萬(wàn)元，其中一般債務(wù)限額137176萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額20960萬(wàn)元。截止2018年底，地方政府債務(wù)余額158136萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)137177萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)20959萬(wàn)元。
（二）地方政府債券發(fā)行情況
2018年，市轉(zhuǎn)貸新增債務(wù)限額12600萬(wàn)元，其中一般債務(wù)限額7400萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額5200萬(wàn)元，據(jù)此，發(fā)行一般債券137177萬(wàn)元，專項(xiàng)債券20959萬(wàn)元，平均期限5年，平均利率3.95%。
(三)地方政府債務(wù)還本付息情況
2018年償還地方政府債券本金6138萬(wàn)元，其中一般債券4738萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)1400萬(wàn)元，支付地方政府債券利息4613萬(wàn)元，其中一般債券利息4013萬(wàn)元，專項(xiàng)債券利息600萬(wàn)元。
(四)新增債券使用安排情況
2018年，市轉(zhuǎn)貸新增債券12600萬(wàn)元，其中一般新增債券7400萬(wàn)元，專項(xiàng)新增債券5200萬(wàn)元，其使用安排情況如下：
1.新增一般債券7400萬(wàn)元：區(qū)交通局建新口至南拐堤公路建設(shè)3000萬(wàn)元，區(qū)交通局農(nóng)村公路建設(shè)養(yǎng)護(hù)200萬(wàn)元，區(qū)征拆局G204繞城線征拆資金2659萬(wàn)元，區(qū)野生荷花管理委員會(huì)廉政文化園貨物采購(gòu)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)71萬(wàn)元及廉潔文化園升級(jí)改造200萬(wàn)元，區(qū)林業(yè)局城鄉(xiāng)綠化資金1270萬(wàn)元。
2. 新增專項(xiàng)債券5200萬(wàn)元：區(qū)城建投土地儲(chǔ)備5200萬(wàn)元。
三、預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況
根據(jù)2018年預(yù)算績(jī)效管理工作的要求，嚴(yán)格按照省、市管理機(jī)制，逐步完善、推進(jìn)與實(shí)施，完成了全年省、市工作任務(wù)和我區(qū)的工作計(jì)劃。
一、全面開(kāi)展預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理。
2017年11月，我區(qū)召開(kāi)了全區(qū)部門(mén)預(yù)算工作會(huì)議，區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng)廖鈳珉在全區(qū)財(cái)政工作會(huì)議上明確指出要加強(qiáng)我區(qū)的財(cái)政支出績(jī)效管理工作，凡我區(qū)在30萬(wàn)元以上的本級(jí)預(yù)算項(xiàng)目資金都要進(jìn)行預(yù)算績(jī)效申報(bào)和評(píng)價(jià)。同時(shí)下發(fā)了《關(guān)于做好2018年度區(qū)級(jí)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理工作的通知》，對(duì)所有單項(xiàng)30萬(wàn)元以上的資金，實(shí)行項(xiàng)目支出預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理，未納入項(xiàng)目支出預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理的部門(mén)（單位），實(shí)行整體支出預(yù)算績(jī)效管理。
二、穩(wěn)步推進(jìn)績(jī)效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控管理。
為了實(shí)時(shí)了解納入2018年度預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理范圍內(nèi)的財(cái)政資金的績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度、資金支付進(jìn)度和實(shí)施進(jìn)度，我區(qū)于10月份對(duì)預(yù)算單位下發(fā)了《岳陽(yáng)市君山區(qū)財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展2018年度財(cái)政支出績(jī)效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控工作的通知》岳君財(cái)[2018]號(hào)29文，對(duì)此項(xiàng)工作做了具體安排，要求納入預(yù)算績(jī)效申報(bào)的項(xiàng)目資金和整體資金都要對(duì)其運(yùn)行情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)控，相關(guān)單位根據(jù)文件要求報(bào)送了1－9月份績(jī)效監(jiān)控情況表。各單位項(xiàng)目資金和個(gè)單位整體支出資金及時(shí)報(bào)送了跟蹤監(jiān)控表，為及時(shí)了解資金和實(shí)施情況提供了依據(jù)。
三、深入開(kāi)展預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)。
一是擴(kuò)大績(jī)效自評(píng)范圍�？�(jī)效自評(píng)覆蓋所有一級(jí)預(yù)算單位，對(duì)項(xiàng)目資金單項(xiàng)達(dá)到30萬(wàn)元的單位實(shí)行財(cái)政項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)，其余單位實(shí)行整體支出自評(píng)。全區(qū)53個(gè)一級(jí)單位，有9個(gè)一級(jí)預(yù)算單位對(duì)2017年度涉及教育、衛(wèi)生、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、社保、住房保障、建設(shè)等項(xiàng)目共計(jì)2.36億元資金進(jìn)行了單位自評(píng)，上交了自評(píng)報(bào)告；有 44個(gè)一級(jí)預(yù)算單位對(duì)2017年資金1.67億元進(jìn)行了整體支出自評(píng)。我們將單位自評(píng)報(bào)告上交績(jī)效評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，對(duì)其評(píng)價(jià)情況進(jìn)行了財(cái)政再審核。
二是突出重點(diǎn)評(píng)價(jià)。選取2017年度交通局農(nóng)村公路日常養(yǎng)護(hù)、水利局堤防維護(hù)及電排、住建局垃圾處理三個(gè)項(xiàng)目資金實(shí)施項(xiàng)目支出財(cái)政績(jī)效重點(diǎn)評(píng)價(jià)；并選取區(qū)移民局實(shí)施部門(mén)整體支出財(cái)政績(jī)效重點(diǎn)評(píng)價(jià)。
三是組織中介機(jī)構(gòu)開(kāi)展財(cái)政支出績(jī)效重點(diǎn)評(píng)價(jià)，積極開(kāi)展第三方評(píng)價(jià)試點(diǎn)工作。為了確�？�(jī)效重點(diǎn)評(píng)價(jià)的真實(shí)性和有價(jià)值，我區(qū)委托湖南天翔會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)所選的重點(diǎn)評(píng)價(jià)項(xiàng)目實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)，積極開(kāi)展第三方評(píng)價(jià)試點(diǎn)工作，為下年度績(jī)效評(píng)價(jià)第三方評(píng)價(jià)打下基礎(chǔ)。
四、強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的運(yùn)用。
一方面加強(qiáng)對(duì)納入評(píng)價(jià)和資金項(xiàng)目的跟蹤問(wèn)效，對(duì)發(fā)現(xiàn)的資金使用、管理問(wèn)題及時(shí)反饋給資金使用單位，落實(shí)整改責(zé)任、措施，提高資金使用單位的績(jī)效意識(shí)，規(guī)范資金管理，提高資金作用效益。另一方面重視資金分配的績(jī)效預(yù)算和可行性分析，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為編制下一年度預(yù)算的參考依據(jù)，為優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)和提高財(cái)政支出效益提供信息支持，減少和避免資金分配的隨意性和盲目性，提高科學(xué)理財(cái)工作水平不，有效提升績(jī)效評(píng)價(jià)工作的整體價(jià)值。
五、落實(shí)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果公開(kāi)機(jī)制。
按照“誰(shuí)花錢(qián)誰(shuí)擔(dān)責(zé)、誰(shuí)實(shí)施誰(shuí)公開(kāi)”的原則，要求區(qū)直單位將績(jī)效自評(píng)報(bào)告和重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告在區(qū)政府門(mén)戶網(wǎng)站實(shí)時(shí)公開(kāi)，公開(kāi)內(nèi)容做到“非涉密、全公開(kāi)”，主動(dòng)接受社會(huì)公眾監(jiān)督。
四、“三公”經(jīng)費(fèi)情況說(shuō)明
2018年各部門(mén)單位落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，從緊開(kāi)支“三公”經(jīng)費(fèi)，盡量壓減。2018年“三公”經(jīng)費(fèi)決算1602萬(wàn)元，其中：公務(wù)接待費(fèi)1006萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)費(fèi)596萬(wàn)元。2018年“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)比預(yù)算數(shù)節(jié)約673.91萬(wàn)元，節(jié)約率為29.6%。2018年“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)比上年決算數(shù)節(jié)減92.98萬(wàn)元，實(shí)際支出節(jié)減率為5.48%。