2021年度岳陽市君山區(qū)良心堡鎮(zhèn)中學部門決算
目 錄
第一部分岳陽市君山區(qū)良心堡鎮(zhèn)中學概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分2021年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表
第三部分2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況
十、關于機關運行經(jīng)費支出說明
十一、一般性支出情況
十二、關于政府采購支出說明
十三、關于國有資產(chǎn)占用情況說明
十四、關于2021年度預算績效情況的說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分 岳陽市君山區(qū)良心堡鎮(zhèn)中學概況
一、部門職責
學校主要實施小學和初中階段義務教育，促進基礎教育發(fā)展，小學和初中學歷教育及區(qū)教育局交辦的其他事項。開展學校各項工作；嚴格管理學校各項開支，控制三公經(jīng)費支出；保障教職員工的工資福利待遇，保證學校各項工作順利開展；保障全體師生安全，提高教學質量，穩(wěn)定教學秩序。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內(nèi)設機構設置
岳陽市君山區(qū)良心堡鎮(zhèn)中學為君山區(qū)教育局所屬公益一類事業(yè)單位，經(jīng)費形式為財政全額撥款。學校核定編制數(shù)79名，全額編制79名（其中轄區(qū)內(nèi)有一所中學、三所小學、兩所幼兒園）。該單位部門預算實有人員233人，其中在職人員79人，離休人員0人，退休人員154人，其他人員0人�，F(xiàn)有教學班44個，學生1458人。岳陽市君山區(qū)良心堡鎮(zhèn)中學設置了校長室、辦公室、政教處、教務處、總務處、工會6個內(nèi)設機構。
�。ǘQ算單位構成
岳陽市君山區(qū)良心堡鎮(zhèn)中學2021年部門決算匯總公開單位構成包括：岳陽市君山區(qū)良心堡鎮(zhèn)中學只有本級，沒有其他預算單位，因此本部門決算僅含本級決算。
第二部分 岳陽市君山區(qū)良心堡鎮(zhèn)中學2021年度部門決算表（見附件，因單位轉換后四舍五入，尾數(shù)可能略有出入）
第三部分 岳陽市君山區(qū)良心堡鎮(zhèn)中學2021年度部門決算情況說明
�。ㄓ捎跊Q算編制時金額明細到了“分”，而公開表格顯示和公開文檔取數(shù)只到了“萬元”，可能導致0.01的尾數(shù)差異。）
一、 收入支出決算總體情況說明
2021年度收、支總計均為2154.1萬元，與2020年相比，收、支總計各減少282萬元，下降11.57%。主要原因是2021年度學校提質改造項目經(jīng)費減少，導致本年決算少于2020年度。
二、收入決算情況說明
2021年度收入合計2154.1萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入2152.82萬元，占99.94%；事業(yè)收入1.28萬元，占0.06%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
2021年度支出合計2154.1萬元，其中：基本支出1966.12萬元，占91.27%；項目支出187.99萬元，占8.73%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2021年度財政撥款收、支總計均為2152.82萬元，與2020年相比，財政撥款收、支總計各減少282萬元，下降11.57%。主要原因是2021年度學校提質改造項目經(jīng)費減少，導致本年決算少于2020年度。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
�。ㄒ唬┴斦䲟芸钪С鰶Q算總體情況
2021年度財政撥款支出2152.82萬元，占本年支出合計的99.94%。與2020年度相比，財政撥款支出減少259萬元，下降10.72%,主要原因是2021年度學校提質改造項目經(jīng)費減少，導致本年決算少于2020年度。
�。ǘ┴斦䲟芸钪С鰶Q算結構情況
2021年度財政撥款支出2152.82萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出1867.79萬元，占86.76%；社會保障和就業(yè)（類）支出281.14萬元，占13.06%；衛(wèi)生健康（類）支出3.89萬元，占0.18%；
�。ㄈ┴斦䲟芸钪С鰶Q算具體情況
2021年度財政撥款支出年初預算為1750萬元，支出決算為2,152.82萬元，完成年初預算的123.02%。其中：
1、教育支出（類）
�。�1）普通教育（款）學前教育（項）。
年初預算為40萬元，支出決算為83.35萬元，完成年初預算的208.35%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：財政下達指標時指標數(shù)值有調整，以致學前教育支出超年初預算43.35萬元。
（2）普通教育（款）小學教育（項）。
年初預算為220萬元，支出決算為256.63萬元，完成年初預算的116.65%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：本年度人員經(jīng)費正常增資和政府績效獎勵增加，以致小學教育支出超年初預算36.63萬元。
�。�3）普通教育（款）初中教育（項）。
年初預算為320萬元，支出決算為365.18萬元，完成年初預算的114.12%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：本年度人員經(jīng)費正常增資和政府績效獎勵增加，以致初中教育支出超年初預算45.18萬元。
�。�4）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。
年初預算為900萬元，支出決算為1132.12萬元，完成年初預算的125.79%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：本年度有中央、省、市上級教育專項資金撥款，財政下達指標時指標功能科目有調整，其他普通教育支出超年初預算232.12萬元。
�。�5）教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出（項）
年初預算為25萬元，支出決算為30.51萬元，完成年初預算的122.04%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：財政下達指標時指標功能科目有調整，其他教育費附加安排的支出超年初預算5.51萬元。
2、社會保障和就業(yè)支出（類）
�。�1）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）對機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險金的補助（項）。
年初預算為239萬元，支出決算為266.98萬元，完成年初預算的111.71%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年度退休人員增加及單位離退休費標準增加，導致超年初預算。
（2）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）其他行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（項）。
年初預算為0元，支出決算為0.55萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，較年初預算增加0.55萬元，年初沒有安排預算，為年中追加。
�。�3）撫恤（款）死亡撫恤（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為10.46萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，較年初預算增加10.46萬元，年初沒有安排預算，為年中追加。
(4)財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）。
年初預算為3萬元，支出決算為3.15萬元，完成年初預算的105%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年度人數(shù)增加導致超年初預算。
3、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）
年初預算為3萬元，支出決算為3.89萬元，完成年初預算的126.67%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：我單位年度人數(shù)增加導致超年初預算。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2021年度財政撥款基本支出1,964.83萬元，其中:
人員經(jīng)費1572.71萬元，占基本支出的80.04%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；
公用經(jīng)費392.13萬元，占基本支出的19.96%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網(wǎng)絡及軟件購置更新、公務用車購置、其他交通工具購置、文物和陳列品購置、無形資產(chǎn)購置、其他資本性支出、贈與。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
�。ㄒ唬叭苯�(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。
2021年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，（ 由于預算數(shù)為0，無法計算完成預算的百分比 ），決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是：無因公出國（境）任務；與上年持平，主要原因是未安排外事出訪活動。
公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，（由于預算數(shù)為0，無法計算完成預算的百分比），決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是：無公務用車購置；與上年持平，主要原因為兩年均未購置公務用車。
公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，（由于預算數(shù)為0，無法計算完成預算的百分比），決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是：無公務用車；與上年持平，主要原因為無公務用車。
公務接待費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，（由于預算數(shù)為0，無法計算完成預算的百分比），決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是：無接待任務；與上年持平，主要原因是未安排接待活動。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。
2021年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，公務接待費支出決算0萬元,2021年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，公務接待費支出決算0萬元,（由于“三公”經(jīng)費為0，無法計算百分比）,其中：,其中：
因公出國（境）費支出決算0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0元，截止2021年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
公務接待費支出決算0萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2021年本單位沒有使用政府性基金預算財政撥款安排的收支。
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況
2021年本單位沒有使用國有資本經(jīng)營預算安排的支出。
十、機關運行經(jīng)費支出說明
岳陽市君山區(qū)良心堡鎮(zhèn)中學單位性質為財政補助事業(yè)單位，部門決算報表沒有機關運行經(jīng)費統(tǒng)計數(shù)據(jù)。
十一、一般性支出情況
2021年本部門開支會議費3.8萬元，用于召開教育管理、教學教研專題會議，人數(shù)233人，內(nèi)容為教育管理、教學教研會議；開支培訓費14萬元，用于開展教育管理、教學業(yè)務培訓，人數(shù)79人，內(nèi)容為教育管理、課堂教學改革、教育論壇、教學競賽等培訓。沒有舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，支出0萬元。
十二、關于政府采購支出說明
2021年度政府采購支出總額112萬元，其中：政府采購貨物支出112萬元；政府采購工程支出0萬元；政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%。工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%。服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的0%。
十三、關于國有資產(chǎn)占有情況說明
截至2021年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
十四、關于2021年度預算績效情況的說明
一、績效管理評價工作開展情況。
�。ㄒ唬┛冃Ч芾砉ぷ鏖_展情況。
根據(jù)《君山區(qū)財政局關于開展2022年度財政支出績效自評工作的通知》（岳君財發(fā)〔2022〕39號）要求，我單位通過績效自評，掌握了部門整體支出使用情況和取得的效果，總結了項目資金管理經(jīng)驗，發(fā)現(xiàn)了工作中存在的問題，為進一步規(guī)范財政支出管理、健全項目和資金使用管理、完善預算和績效目標管理提供了重要參考，部門整體支出績效自評報告已按要求按時按質公開。
�。ǘ┎块T決算中項目績效自評結果
2021年岳陽市君山區(qū)良心堡鎮(zhèn)中學本級完成了學校公用經(jīng)費、人員經(jīng)費、社會效益3個項目的績效自評，項目達到了預定的績效目標，在部門決算中項目績效自評結果為“優(yōu)”。
�。ㄈ┮圆块T為主體開展的重點績效評價結果
�。�1）社會效益
優(yōu)化學校管理舉措，確保學校優(yōu)質發(fā)展，全面提升學校聲譽，培養(yǎng)更多優(yōu)質學生。2021年小學五年級和初中七年級抽測考試中成績均名列前茅。
�。�2）經(jīng)濟效益
學校實現(xiàn)了預算管理的精細化管理，進一步強化了省市區(qū)財政撥款資金的監(jiān)管，收支平衡無負債。
（3）生態(tài)效益
學校校園綠化，校園美化、亮化工作正在穩(wěn)步進行。
�。�4）社會公眾滿意度
社會滿意度100%以上，家長滿意度100%以上，學生滿意度達100%以上。
2021年君山區(qū)良心堡鎮(zhèn)中學以部門為主體開展的重點績效評價為2021年君山區(qū)良心堡鎮(zhèn)中學整體支出績效評價，經(jīng)評價小組評定，學�？傊а芯�，整體支出績效評價結果為“優(yōu)”。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。
教育支出（類）：是指用于政府教育事務支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統(tǒng)一管理的機關離退休人員的經(jīng)費。
衛(wèi)生健康支出（類）：是指用于醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業(yè)生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業(yè)技術等級）工資、軍銜（級別）工資、基礎工資和軍齡工資；軍隊士官的軍銜等級工資、基礎工資和軍齡工資等。
津貼補貼：反映經(jīng)國家批準建立的機關事業(yè)單位艱苦邊遠地區(qū)津貼、機關工作人員地區(qū)附加津貼、機關工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。
機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機關事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。
職業(yè)年金繳費：反映機關事業(yè)單位實際繳納的職業(yè)年金支出。由單位代扣的工作人員職業(yè)年金繳費，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務員及參照和依照公務員制度管理的單位工作人員轉入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險后給予的一次性補貼等。
商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出。
郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡通訊費等。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。
維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網(wǎng)絡信息系統(tǒng)運行與維護費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
專用材料費：反映單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫(yī)療耗材，農(nóng)用材料，獸醫(yī)用品，實驗室用品，專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器，藝術部門專用材料和用品，廣播電視臺發(fā)射臺發(fā)射機的電力、材料等方面的支出。
工會經(jīng)費：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。
其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
撫恤金：反映按規(guī)定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。
生活補助：反映按規(guī)定開支的優(yōu)撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補助，因公負傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補助費，長期贍養(yǎng)人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農(nóng)牧民的現(xiàn)金、糧食支出，對農(nóng)村黨員、復員軍人以及村干部的補助支出，看守人員和犯人的伙食費、藥費等。
助學金：反映各類學校學生助學金、獎學金、學生貸款、出國留學（實習）人員生活費，青少年業(yè)余體校學員伙食補助費和生活費補貼，按照協(xié)議由我方負擔或享受我方獎學金的來華留學生、進修生生活費等。
專用設備購置：反映用于購置具有專門用途、并按財務會計制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的各類專用設備的支出。如通信設備、發(fā)電設備、交通監(jiān)控設備、衛(wèi)星轉發(fā)器、氣象設備、進出口監(jiān)管設備等，以及按規(guī)定提取的修購基金。
其他資本性支出：反映上述科目中未包括的資本性支出。
機關運行經(jīng)費：指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業(yè)管理費、 公務用車運行維護費以及其他費用。
第五部分 附件
2021年度岳陽市君山區(qū)良心堡鎮(zhèn)中學部門決算公開表
