目 錄
第一部分 岳陽市君山區(qū)城市管理和綜合執(zhí)法局概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
第二部分 2019年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
第三部分 2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、預(yù)算績效情況說明
十、其他重要事項(xiàng)的情況說明
第四部分 名稱解釋
第五部分 附件
第一部分 岳陽市君山區(qū)城市管理和綜合執(zhí)法局概況
根據(jù)《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)岳陽市縣市區(qū)機(jī)構(gòu)改革方案的通知》湘辦[2019]13號，組建君山區(qū)城市管理和綜合執(zhí)法局，為區(qū)政府工作部門。區(qū)城管局于2019年3月29日正式掛牌成立。
一、部門職責(zé)
1、貫徹執(zhí)行國家、省市關(guān)于市政公用設(shè)施（指按城市規(guī)劃新建、改建、擴(kuò)建的城市道路及其附屬設(shè)施、城市橋涵和隧道、雨水管道和檢查井、泵站、城市道路照明設(shè)施、燃?xì)庠O(shè)施、環(huán)境衛(wèi)生設(shè)施、園林綠化設(shè)施、地下綜合管網(wǎng)和管廊設(shè)施,下同）運(yùn)行管理、市容環(huán)境衛(wèi)生管理、園林綠化管理以及依法確定的、與城市管理密切相關(guān)、需要納入統(tǒng)一管理的其他城市管理（統(tǒng)稱城市管理,下同）和綜合執(zhí)法方面的方針、政策和法律、法規(guī)、規(guī)章。
2、負(fù)責(zé)編制城市管理和綜合執(zhí)法工作的中長期規(guī)劃和年度目標(biāo)計(jì)劃并組織實(shí)施；負(fù)責(zé)編制市容環(huán)境衛(wèi)生、園林綠化、路燈建設(shè)、市政公用設(shè)施等年度維護(hù)計(jì)劃和資金使用計(jì)劃并指導(dǎo)組織實(shí)施；負(fù)責(zé)市政公用設(shè)施運(yùn)行、市容環(huán)境衛(wèi)生、園林綠化等管理方面所涉及的相關(guān)規(guī)費(fèi)的收取。
3、負(fù)責(zé)市政公用設(shè)施管理、市容環(huán)境衛(wèi)生管理、園林綠化管理和中心城區(qū)戶外廣告設(shè)置的統(tǒng)一審批和監(jiān)管；負(fù)責(zé)建筑垃圾（含基建土石方）企業(yè)的經(jīng)營性處置服務(wù)許可審批和監(jiān)管；負(fù)責(zé)管道燃?xì)�、城市供熱、垃圾處理等行業(yè)特許經(jīng)營和市場準(zhǔn)入工作；負(fù)責(zé)城市防洪管理工作。
4、負(fù)責(zé)深化城市管理和綜合執(zhí)法系統(tǒng)改革，加快城市管理數(shù)字化、精細(xì)化、智慧化的建設(shè)；承擔(dān)區(qū)城市管理委員會日常工作。
5、負(fù)責(zé)市容環(huán)境衛(wèi)生的監(jiān)督管理，負(fù)責(zé)中心城區(qū)生活垃圾的清掃保潔、清運(yùn)處置；負(fù)責(zé)組織市容環(huán)境衛(wèi)生管理法規(guī)政策的貫徹執(zhí)行；負(fù)責(zé)垃圾分類的監(jiān)督落實(shí)；負(fù)責(zé)垃圾中轉(zhuǎn)站、垃圾處理中心、城區(qū)公廁等環(huán)衛(wèi)基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)管理。
6、負(fù)責(zé)市政公用設(shè)施改（擴(kuò)）建、維護(hù)和運(yùn)行的監(jiān)督管理。
7、負(fù)責(zé)改變城市綠化規(guī)劃、綠化用地性質(zhì)、城市園林綠化砍伐，移植樹木、占用綠地的監(jiān)督管理；負(fù)責(zé)城市綠線的劃定和驗(yàn)收管理等工作；負(fù)責(zé)園林綠化工程質(zhì)量和安全監(jiān)管；負(fù)責(zé)城市規(guī)劃區(qū)域內(nèi)古樹名木的保護(hù)管理。
8、負(fù)責(zé)全區(qū)城鎮(zhèn)燃?xì)夂凸岜O(jiān)督管理，承擔(dān)區(qū)內(nèi)燃?xì)馄髽I(yè)經(jīng)營許可預(yù)審和燃?xì)馊紵骶甙惭b維修企業(yè)資質(zhì)證的審批和監(jiān)管。
9、負(fù)責(zé)中心城區(qū)機(jī)動車道和非機(jī)動車道以外公共區(qū)域靜態(tài)停車秩序的管理；負(fù)責(zé)中心城區(qū)停車場和洗車場建設(shè)審批和管理；負(fù)責(zé)城市廣場管理及對在廣場開展大型活動的審批和管理；負(fù)責(zé)組織重大節(jié)日城區(qū)擺花氛圍營造和景觀亮化工作。
10、負(fù)責(zé)制定全區(qū)綜合執(zhí)法工作計(jì)劃并組織實(shí)施；負(fù)責(zé)中心城區(qū)禁止燃放煙花爆竹管理工作；負(fù)責(zé)城市管理和綜合執(zhí)法的行政復(fù)議、行政應(yīng)訴。
11、負(fù)責(zé)區(qū)本級管理區(qū)域市政公用設(shè)施運(yùn)行管理、市容環(huán)境衛(wèi)生管理、園林綠化管理等方面法律法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的行政執(zhí)法工作，依法強(qiáng)制拆除不符合城市容貌標(biāo)準(zhǔn)、環(huán)境衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)的違法構(gòu)筑物或設(shè)施；行使區(qū)本級管理區(qū)域住房城鄉(xiāng)建設(shè)領(lǐng)域法律法規(guī)規(guī)章規(guī)定的全部行政處罰權(quán)；依法行使生態(tài)環(huán)境保護(hù)管理方面對在商業(yè)經(jīng)營活動中使用高音喇叭或高噪聲物品行為、露天焚燒枯枝落葉等產(chǎn)生煙塵污染、在臨街占道、出店從事露天燒烤致使排放油煙對附近居民的居住環(huán)境造成污染的行政處罰權(quán)；依法行使市場監(jiān)管方面對無照商販以及不需要辦理執(zhí)照但未進(jìn)入指定地點(diǎn)擺賣自產(chǎn)蔬菜、農(nóng)副產(chǎn)品和雖已辦理執(zhí)照但不按規(guī)定地點(diǎn)經(jīng)營亂擺攤擔(dān)、店外經(jīng)營、店外作業(yè)的商販的行政處罰權(quán)；依法行使公安交通管理方面當(dāng)路擺攤設(shè)點(diǎn)、堆物作業(yè)等占用城市道路行為，以及區(qū)本級管理區(qū)域機(jī)動車道和非機(jī)動車道以外公共區(qū)域違法停放車輛的行政處罰權(quán)和《岳陽市機(jī)動車管理?xiàng)l例》所涉及的行政執(zhí)法工作；負(fù)責(zé)上述范圍以內(nèi)具體行政處罰權(quán)所涉及的相關(guān)行政強(qiáng)制權(quán)。
12、完成區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他任務(wù)。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置
根據(jù)編委核定，我局設(shè)內(nèi)設(shè)科室6個(gè): 辦公室（政策法規(guī)股）、城市管理股、市政公用設(shè)施建設(shè)管理股、燃?xì)夤芾磙k、行政審批股、政工計(jì)財(cái)股。
（二）決算單位構(gòu)成
岳陽市君山區(qū)城市管理和綜合執(zhí)法局單位2019年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：局機(jī)關(guān)本級決算及區(qū)城市管理綜合執(zhí)法大隊(duì)；區(qū)市容環(huán)境衛(wèi)生服務(wù)中心；區(qū)垃圾無害化處理中心；區(qū)路燈事務(wù)所；區(qū)城市園林綠化中心5個(gè)事業(yè)單位決算 。
第二部分 岳陽市君山區(qū)城市管理和綜合執(zhí)法局2019年度部門決算表（見附表）
第三部分 岳陽市君山區(qū)城市管理和綜合執(zhí)法局2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2019年度收、支總計(jì)1579.99萬元，本單位2019年部門決算為新報(bào)單位，新報(bào)因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
二、收入決算情況說明
本年收入合計(jì)1579.99萬元，其中：一般公共預(yù)算撥款收入1559.83萬元，。占本年總收入98.72%。政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入20.16萬元，占本年總收入1.28%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計(jì)1478.97萬元，其中：基本支出417.84萬元，占28.25%。項(xiàng)目支出1061.13萬元，占本年總支出71.75%。本單位2019年部門決算為新報(bào)單位，新報(bào)因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)1579.99萬元，本單位2019年部門決算為新報(bào)單位，新報(bào)因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況
2019年度財(cái)政撥款支出1458.81萬元，占本年支出合計(jì)的98.64%。本單位2019年部門決算為新報(bào)單位，新報(bào)因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2019年度財(cái)政撥款支出1458.81萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出72.95萬元，占5%；社會保障和就業(yè)（類）支出2.94萬元，占0.2%；衛(wèi)生健康（類）支出1.54萬元，占0.11%；節(jié)能環(huán)保（類）支出125萬元，占8.56%；城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出1238.92萬元，占84.93%；住房保障（類）支出17.46萬元，占1.2%。
（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況
2019年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為0萬元，支出決算為1,458.81萬元，完成年初預(yù)算的0%。其中：基本支出417.84萬元，項(xiàng)目支出1040.97萬元。本單位2019年部門決算為新報(bào)單位，新報(bào)因素是新增單位，無2019年預(yù)算數(shù)。
按經(jīng)濟(jì)分類：工資福利支出198.94萬元，比上年增加0%，商品和服務(wù)支出200.31萬元，比上年增加0%。資本性支出18.59萬元，比上年增加0%。項(xiàng)目支出1040.97萬元，比上年增加0%。其中：商品和服務(wù)支出1040.97萬元，比上年增加0%。本單位2019年部門決算為新報(bào)單位，新報(bào)因素是新增單位，無上年比較數(shù)據(jù)。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2019年度財(cái)政撥款基本支出417.84萬元，其中:人員經(jīng)費(fèi)198.94萬元，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)、其他社會保障繳費(fèi)、住房公積金、醫(yī)療費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、其他對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助；公用經(jīng)費(fèi)218.9萬元，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、公務(wù)用車購置、無形資產(chǎn)購置、其他資本性支出。
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為0.4萬元，本單位2019年部門決算為新報(bào)單位，新報(bào)因素是新增單位，無2019年預(yù)算數(shù)。其中：
因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元。本單位2019年部門決算為新報(bào)單位，新報(bào)因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.4萬元。本單位2019年部門決算為新報(bào)單位，新報(bào)因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬元，本單位2019年部門決算為新報(bào)單位，新報(bào)因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明
2019年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.4萬元，占100 %,因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。
2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.4萬元，全年共接待來訪團(tuán)組4個(gè)、來賓25人次，主要是與有關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。
3、公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，截止2019年 12月31日，我單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2019年政府性基金本年收入20.16萬元,占本年收入合計(jì)的1.28%。本年支出20.16萬元,占本年支出合計(jì)的1.36%。項(xiàng)目支出20.16萬元,
九、預(yù)算績效情況說明
按照《岳陽市君山區(qū)財(cái)政局關(guān)于開展財(cái)政支出績效自評工作的通知》（岳君財(cái)發(fā)[2020]12號）文件要求，按時(shí)完成并上報(bào)了我局垃圾轉(zhuǎn)運(yùn)及焚燒處理；垃圾轉(zhuǎn)運(yùn)及城管執(zhí)法車；環(huán)衛(wèi)車油料及維修；垃圾分類；禁炮經(jīng)費(fèi)；垃圾拖運(yùn)費(fèi)；路燈運(yùn)行及維護(hù)；城區(qū)綠化維護(hù)經(jīng)費(fèi)的績效評價(jià)報(bào)告，評價(jià)結(jié)果為優(yōu)，并按要求進(jìn)行了公示。從總體上看，我局專項(xiàng)資金使用管理規(guī)范，效益較好。
十、其他重要事項(xiàng)情況說明
岳陽市君山區(qū)城市管理和綜合執(zhí)法局屬2019年機(jī)構(gòu)改革新成立單位，所屬事業(yè)單位5 個(gè)，其中獨(dú)立核算單位3 個(gè)。因所屬事業(yè)單位是從原住建局劃轉(zhuǎn)，且年初預(yù)算都在住建系統(tǒng)，城管局在財(cái)政的指導(dǎo)下，于7月份建賬。岳陽市君山區(qū)城市管理和綜合執(zhí)法局2019年決算數(shù)據(jù)只包含7-12月份收支情況。由于人員轉(zhuǎn)隸和調(diào)入人員9月份才正式辦理完手續(xù)，工資福利支出1-9月份在原單位。
（一）機(jī)關(guān)（事業(yè)）運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
岳陽市君山區(qū)城市管理和綜合執(zhí)法局2019年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出218.9萬元。本單位2019年部門決算為新報(bào)單位，新報(bào)因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
（二）政府采購支出情況
本年度無政府采購
（三）國有資產(chǎn)占有情況
本單位年末共有車輛31輛，其中一般執(zhí)法執(zhí)勤車5輛，各類專用車26輛（垃圾轉(zhuǎn)運(yùn)車、灑水車）。單價(jià)50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價(jià)100萬元以上通用設(shè)備0臺（套）。
第四部分 名詞解釋
財(cái)政撥款收入：指本級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入：指本級財(cái)政當(dāng)年撥付的政府性基金預(yù)算資金。
年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
一般公共服務(wù)支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計(jì)信息事務(wù)、財(cái)政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計(jì)事務(wù)、人力資源事務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗(yàn)檢疫事務(wù)、民族事務(wù)、檔案事務(wù)、民主黨派及工商。
社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理的機(jī)關(guān)離退休人員的經(jīng)費(fèi)。
衛(wèi)生健康支出（類）：是指用于醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
節(jié)能環(huán)保支出（類）：是指用于節(jié)能環(huán)保支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）：是指用于城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會保險(xiǎn)費(fèi)等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級別工資；機(jī)關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊(duì)（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級）工資。
津貼補(bǔ)貼：反映經(jīng)國家批準(zhǔn)建立的機(jī)關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼、機(jī)關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機(jī)關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補(bǔ)貼等。
績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。
公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)：反映按規(guī)定可享受公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助單位為職工繳納的公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助費(fèi)。
其他社會保障繳費(fèi)：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險(xiǎn)費(fèi)，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊(duì)（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險(xiǎn)費(fèi)。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
辦公費(fèi)：反映單位購買按財(cái)務(wù)會計(jì)制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報(bào)雜志等支出。
印刷費(fèi)：反映單位的印刷費(fèi)支出。
手續(xù)費(fèi)：反映單位支付的各類手續(xù)費(fèi)支出。
水費(fèi)：反映單位支付的水費(fèi)、污水處理費(fèi)等支出。
電費(fèi)：反映單位的電費(fèi)支出。
郵電費(fèi)：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費(fèi)及電話費(fèi)、電報(bào)費(fèi)、傳真費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)等。
物業(yè)管理費(fèi)：反映單位開支的辦公用房以及未實(shí)行職工住宅物業(yè)服務(wù)改革的在職職工和離退休人員宿舍等的物業(yè)管理費(fèi)，包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出。
差旅費(fèi)：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。
維修(護(hù))費(fèi)：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護(hù)費(fèi)用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)費(fèi)用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
勞務(wù)費(fèi)：反映支付給單位和個(gè)人的勞務(wù)費(fèi)用，如臨時(shí)聘用人員、鐘點(diǎn)工工資，稿費(fèi)、翻譯費(fèi)，評審費(fèi)等。
委托業(yè)務(wù)費(fèi)：反映因委托外單位辦理業(yè)務(wù)而支付的委托業(yè)務(wù)費(fèi)。
工會經(jīng)費(fèi)：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費(fèi)。
福利費(fèi)：反映單位按規(guī)定提取的福利費(fèi)。
其他交通費(fèi)用：反映單位除公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以外的其他交通費(fèi)用。如公務(wù)交通補(bǔ)貼，租車費(fèi)用、出租車費(fèi)用，飛機(jī)、船舶等的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。
其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費(fèi)和訴訟費(fèi)、國內(nèi)組織的會員費(fèi)、來訪費(fèi)、廣告宣傳、其他勞務(wù)費(fèi)及離休人員特需費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)等。
辦公設(shè)備購置：反映用于購置并按財(cái)務(wù)會計(jì)制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設(shè)備的支出，以及按規(guī)定提取的修購基金。
機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、 辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、 公務(wù)用車運(yùn)行維及其他費(fèi)用。
第五部分 附件
目 錄
第一部分 岳陽市君山區(qū)城市管理和綜合執(zhí)法局概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
第二部分 2019年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
第三部分 2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、預(yù)算績效情況說明
十、其他重要事項(xiàng)的情況說明
第四部分 名稱解釋
第五部分 附件
第一部分 岳陽市君山區(qū)城市管理和綜合執(zhí)法局概況
根據(jù)《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)岳陽市縣市區(qū)機(jī)構(gòu)改革方案的通知》湘辦[2019]13號，組建君山區(qū)城市管理和綜合執(zhí)法局，為區(qū)政府工作部門。區(qū)城管局于2019年3月29日正式掛牌成立。
一、部門職責(zé)
1、貫徹執(zhí)行國家、省市關(guān)于市政公用設(shè)施（指按城市規(guī)劃新建、改建、擴(kuò)建的城市道路及其附屬設(shè)施、城市橋涵和隧道、雨水管道和檢查井、泵站、城市道路照明設(shè)施、燃?xì)庠O(shè)施、環(huán)境衛(wèi)生設(shè)施、園林綠化設(shè)施、地下綜合管網(wǎng)和管廊設(shè)施,下同）運(yùn)行管理、市容環(huán)境衛(wèi)生管理、園林綠化管理以及依法確定的、與城市管理密切相關(guān)、需要納入統(tǒng)一管理的其他城市管理（統(tǒng)稱城市管理,下同）和綜合執(zhí)法方面的方針、政策和法律、法規(guī)、規(guī)章。
2、負(fù)責(zé)編制城市管理和綜合執(zhí)法工作的中長期規(guī)劃和年度目標(biāo)計(jì)劃并組織實(shí)施；負(fù)責(zé)編制市容環(huán)境衛(wèi)生、園林綠化、路燈建設(shè)、市政公用設(shè)施等年度維護(hù)計(jì)劃和資金使用計(jì)劃并指導(dǎo)組織實(shí)施；負(fù)責(zé)市政公用設(shè)施運(yùn)行、市容環(huán)境衛(wèi)生、園林綠化等管理方面所涉及的相關(guān)規(guī)費(fèi)的收取。
3、負(fù)責(zé)市政公用設(shè)施管理、市容環(huán)境衛(wèi)生管理、園林綠化管理和中心城區(qū)戶外廣告設(shè)置的統(tǒng)一審批和監(jiān)管；負(fù)責(zé)建筑垃圾（含基建土石方）企業(yè)的經(jīng)營性處置服務(wù)許可審批和監(jiān)管；負(fù)責(zé)管道燃?xì)狻⒊鞘泄�、垃圾處理等行業(yè)特許經(jīng)營和市場準(zhǔn)入工作；負(fù)責(zé)城市防洪管理工作。
4、負(fù)責(zé)深化城市管理和綜合執(zhí)法系統(tǒng)改革，加快城市管理數(shù)字化、精細(xì)化、智慧化的建設(shè)；承擔(dān)區(qū)城市管理委員會日常工作。
5、負(fù)責(zé)市容環(huán)境衛(wèi)生的監(jiān)督管理，負(fù)責(zé)中心城區(qū)生活垃圾的清掃保潔、清運(yùn)處置；負(fù)責(zé)組織市容環(huán)境衛(wèi)生管理法規(guī)政策的貫徹執(zhí)行；負(fù)責(zé)垃圾分類的監(jiān)督落實(shí)；負(fù)責(zé)垃圾中轉(zhuǎn)站、垃圾處理中心、城區(qū)公廁等環(huán)衛(wèi)基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)管理。
6、負(fù)責(zé)市政公用設(shè)施改（擴(kuò)）建、維護(hù)和運(yùn)行的監(jiān)督管理。
7、負(fù)責(zé)改變城市綠化規(guī)劃、綠化用地性質(zhì)、城市園林綠化砍伐，移植樹木、占用綠地的監(jiān)督管理；負(fù)責(zé)城市綠線的劃定和驗(yàn)收管理等工作；負(fù)責(zé)園林綠化工程質(zhì)量和安全監(jiān)管；負(fù)責(zé)城市規(guī)劃區(qū)域內(nèi)古樹名木的保護(hù)管理。
8、負(fù)責(zé)全區(qū)城鎮(zhèn)燃?xì)夂凸岜O(jiān)督管理，承擔(dān)區(qū)內(nèi)燃?xì)馄髽I(yè)經(jīng)營許可預(yù)審和燃?xì)馊紵骶甙惭b維修企業(yè)資質(zhì)證的審批和監(jiān)管。
9、負(fù)責(zé)中心城區(qū)機(jī)動車道和非機(jī)動車道以外公共區(qū)域靜態(tài)停車秩序的管理；負(fù)責(zé)中心城區(qū)停車場和洗車場建設(shè)審批和管理；負(fù)責(zé)城市廣場管理及對在廣場開展大型活動的審批和管理；負(fù)責(zé)組織重大節(jié)日城區(qū)擺花氛圍營造和景觀亮化工作。
10、負(fù)責(zé)制定全區(qū)綜合執(zhí)法工作計(jì)劃并組織實(shí)施；負(fù)責(zé)中心城區(qū)禁止燃放煙花爆竹管理工作；負(fù)責(zé)城市管理和綜合執(zhí)法的行政復(fù)議、行政應(yīng)訴。
11、負(fù)責(zé)區(qū)本級管理區(qū)域市政公用設(shè)施運(yùn)行管理、市容環(huán)境衛(wèi)生管理、園林綠化管理等方面法律法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的行政執(zhí)法工作，依法強(qiáng)制拆除不符合城市容貌標(biāo)準(zhǔn)、環(huán)境衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)的違法構(gòu)筑物或設(shè)施；行使區(qū)本級管理區(qū)域住房城鄉(xiāng)建設(shè)領(lǐng)域法律法規(guī)規(guī)章規(guī)定的全部行政處罰權(quán)；依法行使生態(tài)環(huán)境保護(hù)管理方面對在商業(yè)經(jīng)營活動中使用高音喇叭或高噪聲物品行為、露天焚燒枯枝落葉等產(chǎn)生煙塵污染、在臨街占道、出店從事露天燒烤致使排放油煙對附近居民的居住環(huán)境造成污染的行政處罰權(quán)；依法行使市場監(jiān)管方面對無照商販以及不需要辦理執(zhí)照但未進(jìn)入指定地點(diǎn)擺賣自產(chǎn)蔬菜、農(nóng)副產(chǎn)品和雖已辦理執(zhí)照但不按規(guī)定地點(diǎn)經(jīng)營亂擺攤擔(dān)、店外經(jīng)營、店外作業(yè)的商販的行政處罰權(quán)；依法行使公安交通管理方面當(dāng)路擺攤設(shè)點(diǎn)、堆物作業(yè)等占用城市道路行為，以及區(qū)本級管理區(qū)域機(jī)動車道和非機(jī)動車道以外公共區(qū)域違法停放車輛的行政處罰權(quán)和《岳陽市機(jī)動車管理?xiàng)l例》所涉及的行政執(zhí)法工作；負(fù)責(zé)上述范圍以內(nèi)具體行政處罰權(quán)所涉及的相關(guān)行政強(qiáng)制權(quán)。
12、完成區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他任務(wù)。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置
根據(jù)編委核定，我局設(shè)內(nèi)設(shè)科室6個(gè): 辦公室（政策法規(guī)股）、城市管理股、市政公用設(shè)施建設(shè)管理股、燃?xì)夤芾磙k、行政審批股、政工計(jì)財(cái)股。
（二）決算單位構(gòu)成
岳陽市君山區(qū)城市管理和綜合執(zhí)法局單位2019年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：局機(jī)關(guān)本級決算及區(qū)城市管理綜合執(zhí)法大隊(duì)；區(qū)市容環(huán)境衛(wèi)生服務(wù)中心；區(qū)垃圾無害化處理中心；區(qū)路燈事務(wù)所；區(qū)城市園林綠化中心5個(gè)事業(yè)單位決算 。
第二部分 岳陽市君山區(qū)城市管理和綜合執(zhí)法局2019年度部門決算表（見附表）
第三部分 岳陽市君山區(qū)城市管理和綜合執(zhí)法局2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2019年度收、支總計(jì)1579.99萬元，本單位2019年部門決算為新報(bào)單位，新報(bào)因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
二、收入決算情況說明
本年收入合計(jì)1579.99萬元，其中：一般公共預(yù)算撥款收入1559.83萬元，。占本年總收入98.72%。政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入20.16萬元，占本年總收入1.28%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計(jì)1478.97萬元，其中：基本支出417.84萬元，占28.25%。項(xiàng)目支出1061.13萬元，占本年總支出71.75%。本單位2019年部門決算為新報(bào)單位，新報(bào)因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)1579.99萬元，本單位2019年部門決算為新報(bào)單位，新報(bào)因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況
2019年度財(cái)政撥款支出1458.81萬元，占本年支出合計(jì)的98.64%。本單位2019年部門決算為新報(bào)單位，新報(bào)因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2019年度財(cái)政撥款支出1458.81萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出72.95萬元，占5%；社會保障和就業(yè)（類）支出2.94萬元，占0.2%；衛(wèi)生健康（類）支出1.54萬元，占0.11%；節(jié)能環(huán)保（類）支出125萬元，占8.56%；城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出1238.92萬元，占84.93%；住房保障（類）支出17.46萬元，占1.2%。
（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況
2019年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為0萬元，支出決算為1,458.81萬元，完成年初預(yù)算的0%。其中：基本支出417.84萬元，項(xiàng)目支出1040.97萬元。本單位2019年部門決算為新報(bào)單位，新報(bào)因素是新增單位，無2019年預(yù)算數(shù)。
按經(jīng)濟(jì)分類：工資福利支出198.94萬元，比上年增加0%，商品和服務(wù)支出200.31萬元，比上年增加0%。資本性支出18.59萬元，比上年增加0%。項(xiàng)目支出1040.97萬元，比上年增加0%。其中：商品和服務(wù)支出1040.97萬元，比上年增加0%。本單位2019年部門決算為新報(bào)單位，新報(bào)因素是新增單位，無上年比較數(shù)據(jù)。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2019年度財(cái)政撥款基本支出417.84萬元，其中:人員經(jīng)費(fèi)198.94萬元，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)、其他社會保障繳費(fèi)、住房公積金、醫(yī)療費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、其他對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助；公用經(jīng)費(fèi)218.9萬元，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、公務(wù)用車購置、無形資產(chǎn)購置、其他資本性支出。
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為0.4萬元，本單位2019年部門決算為新報(bào)單位，新報(bào)因素是新增單位，無2019年預(yù)算數(shù)。其中：
因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元。本單位2019年部門決算為新報(bào)單位，新報(bào)因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.4萬元。本單位2019年部門決算為新報(bào)單位，新報(bào)因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬元，本單位2019年部門決算為新報(bào)單位，新報(bào)因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明
2019年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.4萬元，占100 %,因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。
2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.4萬元，全年共接待來訪團(tuán)組4個(gè)、來賓25人次，主要是與有關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。
3、公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，截止2019年 12月31日，我單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2019年政府性基金本年收入20.16萬元,占本年收入合計(jì)的1.28%。本年支出20.16萬元,占本年支出合計(jì)的1.36%。項(xiàng)目支出20.16萬元,
九、預(yù)算績效情況說明
按照《岳陽市君山區(qū)財(cái)政局關(guān)于開展財(cái)政支出績效自評工作的通知》（岳君財(cái)發(fā)[2020]12號）文件要求，按時(shí)完成并上報(bào)了我局垃圾轉(zhuǎn)運(yùn)及焚燒處理；垃圾轉(zhuǎn)運(yùn)及城管執(zhí)法車；環(huán)衛(wèi)車油料及維修；垃圾分類；禁炮經(jīng)費(fèi)；垃圾拖運(yùn)費(fèi)；路燈運(yùn)行及維護(hù)；城區(qū)綠化維護(hù)經(jīng)費(fèi)的績效評價(jià)報(bào)告，評價(jià)結(jié)果為優(yōu)，并按要求進(jìn)行了公示。從總體上看，我局專項(xiàng)資金使用管理規(guī)范，效益較好。
十、其他重要事項(xiàng)情況說明
岳陽市君山區(qū)城市管理和綜合執(zhí)法局屬2019年機(jī)構(gòu)改革新成立單位，所屬事業(yè)單位5 個(gè)，其中獨(dú)立核算單位3 個(gè)。因所屬事業(yè)單位是從原住建局劃轉(zhuǎn)，且年初預(yù)算都在住建系統(tǒng)，城管局在財(cái)政的指導(dǎo)下，于7月份建賬。岳陽市君山區(qū)城市管理和綜合執(zhí)法局2019年決算數(shù)據(jù)只包含7-12月份收支情況。由于人員轉(zhuǎn)隸和調(diào)入人員9月份才正式辦理完手續(xù)，工資福利支出1-9月份在原單位。
（一）機(jī)關(guān)（事業(yè)）運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
岳陽市君山區(qū)城市管理和綜合執(zhí)法局2019年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出218.9萬元。本單位2019年部門決算為新報(bào)單位，新報(bào)因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
（二）政府采購支出情況
本年度無政府采購
（三）國有資產(chǎn)占有情況
本單位年末共有車輛31輛，其中一般執(zhí)法執(zhí)勤車5輛，各類專用車26輛（垃圾轉(zhuǎn)運(yùn)車、灑水車）。單價(jià)50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價(jià)100萬元以上通用設(shè)備0臺（套）。
第四部分 名詞解釋
財(cái)政撥款收入：指本級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入：指本級財(cái)政當(dāng)年撥付的政府性基金預(yù)算資金。
年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
一般公共服務(wù)支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計(jì)信息事務(wù)、財(cái)政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計(jì)事務(wù)、人力資源事務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗(yàn)檢疫事務(wù)、民族事務(wù)、檔案事務(wù)、民主黨派及工商。
社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理的機(jī)關(guān)離退休人員的經(jīng)費(fèi)。
衛(wèi)生健康支出（類）：是指用于醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
節(jié)能環(huán)保支出（類）：是指用于節(jié)能環(huán)保支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）：是指用于城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會保險(xiǎn)費(fèi)等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級別工資；機(jī)關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊(duì)（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級）工資。
津貼補(bǔ)貼：反映經(jīng)國家批準(zhǔn)建立的機(jī)關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼、機(jī)關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機(jī)關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補(bǔ)貼等。
績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。
公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)：反映按規(guī)定可享受公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助單位為職工繳納的公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助費(fèi)。
其他社會保障繳費(fèi)：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險(xiǎn)費(fèi)，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊(duì)（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險(xiǎn)費(fèi)。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
辦公費(fèi)：反映單位購買按財(cái)務(wù)會計(jì)制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報(bào)雜志等支出。
印刷費(fèi)：反映單位的印刷費(fèi)支出。
手續(xù)費(fèi)：反映單位支付的各類手續(xù)費(fèi)支出。
水費(fèi)：反映單位支付的水費(fèi)、污水處理費(fèi)等支出。
電費(fèi)：反映單位的電費(fèi)支出。
郵電費(fèi)：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費(fèi)及電話費(fèi)、電報(bào)費(fèi)、傳真費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)等。
物業(yè)管理費(fèi)：反映單位開支的辦公用房以及未實(shí)行職工住宅物業(yè)服務(wù)改革的在職職工和離退休人員宿舍等的物業(yè)管理費(fèi)，包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出。
差旅費(fèi)：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。
維修(護(hù))費(fèi)：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護(hù)費(fèi)用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)費(fèi)用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
勞務(wù)費(fèi)：反映支付給單位和個(gè)人的勞務(wù)費(fèi)用，如臨時(shí)聘用人員、鐘點(diǎn)工工資，稿費(fèi)、翻譯費(fèi)，評審費(fèi)等。
委托業(yè)務(wù)費(fèi)：反映因委托外單位辦理業(yè)務(wù)而支付的委托業(yè)務(wù)費(fèi)。
工會經(jīng)費(fèi)：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費(fèi)。
福利費(fèi)：反映單位按規(guī)定提取的福利費(fèi)。
其他交通費(fèi)用：反映單位除公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以外的其他交通費(fèi)用。如公務(wù)交通補(bǔ)貼，租車費(fèi)用、出租車費(fèi)用，飛機(jī)、船舶等的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。
其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費(fèi)和訴訟費(fèi)、國內(nèi)組織的會員費(fèi)、來訪費(fèi)、廣告宣傳、其他勞務(wù)費(fèi)及離休人員特需費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)等。
辦公設(shè)備購置：反映用于購置并按財(cái)務(wù)會計(jì)制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設(shè)備的支出，以及按規(guī)定提取的修購基金。
機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、 辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、 公務(wù)用車運(yùn)行維及其他費(fèi)用。
第五部分 附件
